重庆市沙坪坝区2021年预算执行情况

和2022年预算草案报告

沙坪坝区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市沙坪坝区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、过去五年工作情况

回顾过去5年，区财政的改革发展是很不平凡的5年，面对严峻复杂的国际国内形势、艰巨繁重的改革发展任务，在区委区政府的坚强领导下，区财政坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，充分发挥财政职能作用，为全区经济社会持续健康发展提供了有力支撑，较好地完成了本届政府各项目标任务。

——落实积极财政政策，推动经济高质量发展。五年来，我区税收收入占一般公共预算收入比重提高6个百分点，财政收入质量不断提升。推动财政收入脱虚向实，财力更加真实可用。加大向上争取资金力度，有效增强地方财政综合实力。全面落实减税降费政策，积极兑现招商引资扶持政策，深入推进创新驱动发展战略，发挥财政资金杠杆作用。

——聚焦关键领域，坚决支持打好三大攻坚战。着力抓重点、补短板、强弱项，全力保障打好三大攻坚战。强化债务风险防控，建机制、定规矩、守底线，规范平台公司“借用还”投融资体制，优化债务结构，坚决杜绝违法违规举债行为，遏制隐性债务增量，经过几年努力，政府性债务余额下降270亿元，综合债务率下降了247个百分点。加大污染防治投入力度，实行梁滩河流域横向生态保护补偿机制，筑牢长江上游生态屏障。大力支持脱贫攻坚，落实农村生活困难户帮扶政策，深入实施乡村振兴战略，五年累计安排支农资金11.6亿元，助推农业农村优先发展。

——坚持以人民为中心，切实保障和改善民生。优先保障基本民生领域资金需求。落实积极的就业政策，提高就业专项资金使用效益，促进稳定和扩大就业。推进养老服务体系建设，已建成区 “护养中心”并投入使用。支持教育事业发展，五年来教育支出只增不减，教育领域累计安排资金91亿元。加强基本住房保障，加快住房租赁市场培育发展，有序推进旧城改造和棚户区改造。

——深化财政改革管理，不断提升财政管理水平。落实政府过“紧日子”措施，守牢“三保”底线。加强对“三公”经费的管理，建立因公出国（境）联动审批机制和“三公”经费预警机制。推行“零基预算”，全面推开预算公开评审，做好预决算和“三公”经费公开。规范财政投资评审，简化流程、压缩时间，评审效率得到提升。推动实施全面预算绩效管理，建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

二、2021年预算执行情况

2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的开局之年，全区财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，在区委的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，促进财政可持续发展，确保“十四五”开好局、起好步。按照区十八届人大七次会议批准的《重庆市沙坪坝区2020年预算执行情况和2021年预算的报告》，以及区十八届人大常委会第四十七次会议批准的《沙坪坝区2021年财政收支预算调整方案报告》，现将2021年预算执行情况报告如下。

（一）一般公共预算

1. 收入执行情况

全区一般公共预算本级收入40.2亿元，下降3.8%，完成预算的100.1%，税收收入31.3亿元，下降5.5%；非税收入8.9亿元，增长2.3%。加上上级补助收入32.8亿元、动用预算稳定调节基金1亿元、调入资金27.2亿元、债务转贷收入74亿元和上年结转6.8亿元后，收入总量为182亿元。

2. 支出执行情况

全区一般公共预算支出92.1亿元，下降1.9%，完成预算的91.8%。加上上解上级支出7.3亿元、债务还本支出74.3亿元、安排预算稳定调节基金574万元和结转下年8.3亿元后，支出总量为182亿元。

主要支出项目执行情况为：一般公共服务支出7.4亿元，增长15%，完成预算的99.5%。公共安全支出8.3亿元，增长3.7%，完成预算的99.8%。教育支出22.7亿元，增长12.9%，完成预算的98.9%。科学技术支出0.9亿元，下降18.2%，完成预算的81.7%。文化旅游体育与传媒支出1.5亿元，增长0.6%，完成预算的95.7%。社会保障和就业支出14.8亿元，下降1.7%，完成预算的92.3%。卫生健康支出6.5亿元，下降33.8%，完成预算的97.1%。节能环保支出1.9亿元，增长9.2%，完成预算的80.4%。城乡社区支出12.4亿元，下降7.4%，完成预算的98%。农林水支出2.7亿元，增长1.4%，完成预算的81.1%。交通运输支出3.3亿元，增长53.7%，完成预算的98.8%。资源勘探工业信息等支出1.5亿元，下降32.2%，完成预算的89.1%。住房保障支出3.8亿元，与上年基本持平，完成预算的59.2%。灾害防治及应急管理支出1.3亿元，下降19.4%，完成预算的70.3%。债券付息支出1.2亿元，下降6.3%，完成预算的100%。

（二）政府性基金预算

1. 收入执行情况

上级补助收入67.1亿元，加上债务转贷收入60亿元、上年结转14亿元后，收入总量为141.1亿元。

2. 支出执行情况

全区政府性基金预算支出47.9亿元，下降39.4%，完成预算的84.3%。加上上解上级支出636万元、调出资金24.2亿元、债务还本支出60亿元和结转下年8.9亿元后，支出总量为141.1亿元。

（三）国有资本经营预算

1. 收入执行情况

全区国有资本经营预算本级收入3亿元，增长1039.7%，完成预算的100.5%。加上上年结转0.1亿元后，收入总量为3.1亿元。

2. 支出执行情况

全区国有资本经营预算调出资金3亿元，加上结转下年0.1亿元后，支出总量为3.1亿元。

由于决算正在办理之中，上述数据可能会有变化，待市财政批复后，我们将向区人大常委会专题报告变化情况。

三、2021年财政工作情况

（一）落实减税降费政策，市场主体活力有效激发

一是不折不扣执行中央减税降费政策，综合考虑财政可持续和实施助企纾困政策需要，落实落细相关政策，坚决把该减的税减到位，该降的费降到位，我区实现减税降费36亿元，惠及5917家企业，切实减轻企业负担，激发市场主体活力。

二是健全项目评估机制，以招商政策兑现节点作为基准，对落地项目开展中期评估，切实加大有效投资力度，推动经济高质量发展。

三是管好用好直达资金，下达6.1亿元直达资金到部门和街镇，加大对保就业、保民生、保市场主体的支持力度，对冲部分阶段性政策“退坡”影响。

（二）调整优化支出结构，统筹保障能力不断增强

一是全面落实政府过“紧日子”要求，财政资源更好用在刀刃上。从严从紧管控建设支出，强化落实政府过“紧日子”措施，确立已开工和新开工的重点建设项目优先保障的基本原则，严格审核项目执行中的经费追加。持续压减一般性支出，全年节约支出1.6亿元。持续开展“十项全面清理”，解决政府债务管控工作中“化债手段单一、资金来源不足”的问题，按照“系统思维、问题导向、综合施策、精准拆弹、风险管控”的原则，全区累计清理回收债权5.7亿元，清收追缴欠税0.4亿元，收回行政事业单位账户存量资金1亿元。

二是保持适度支出强度，重点领域支出得到有力保障。财政支出优先优质保障民生。落实“六保”“六稳”，收回非紧急非刚性项目资金6.7亿元，统筹用于平衡年度预算，优先保障教育、社保、卫生、文化、科学等基本民生支出，聚焦解决群众关切的实际问题，补齐民生短板，办好民生大事。促进教育高质量发展。继续推进公办中小学、幼儿园建设，教育建设投入2.5亿元，新建成中小学4所、公办幼儿园3所并已投入使用，年内新开工建设4所中小学，有效改善办学条件。促进全区公办、民办学校规范发展，投入资金0.4亿元，用于保障所有“公参民”原举办学校派出教师和管理人员保持不变，待遇不降低。落实教育资助政策，精准实施各级各类教育资助政策和“营养改善计划”等。推动城乡社保体系进一步完善。截至目前共投入财政资金14亿元，保障全区城乡养老保险扩面至34.6万人，基本养老保险参保率稳定在95%以上，城镇企业职工养老保险认证率达到98%。为全区参保企业兑现降费政策约5.2亿元，助力企业“轻装快跑”。加强困难群众基本生活保障。累计补助困难群众支出0.7亿元，切实保障城乡低保对象6427人，实现全区城乡低保、特困、孤儿、高龄失能、流浪乞讨人员等困难群众基本生活保障，做到“应保尽保”“应救尽救”，特困人员救助供养全覆盖。维护区域安全保障升级。投入0.5亿元用于公安基层基础建设。其中土主派出所已建成并投入使用，青木关派出所已完工待投入使用。污染防治攻坚战成效显著。持续加强生态环境保护投入，安排专项资金0.3亿元，用于加强环境保护基础设施建设，完善城区污水管网，开展农村生活污水治理，山水林田湖草沙系统生态修复等工程，切实提高社会公众环境满意度。

（三）深化财政改革管理，财政治理水平稳步提高

一是有序推进预算管理一体化系统建设，实现市、区、街镇预算“一张网，一盘棋”。扎实做好预算、执行、采购等模块联调测试工作，开展全区 100 余个街镇、部门参加的一体化学习宣讲和业务培训7场，依托新技术，打破旧壁垒，实现信息贯通，统筹财政收支，促进财政预算管理提质增效，加速推进预算体制改革为新时代预算管理赋能。

二是全面实施预算绩效管理，切实提高财政资源配置效率和使用效益。推行全周期绩效化管理，将全部预算单位909个项目， 59.3亿元项目经费纳入预算绩效评价范围。建立项目绩效指标库，将预算绩效管理工作纳入考核。目前已逐步建立起预算事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价和结果应用的全闭环绩效管理模式。

三是加强财政专户和预算单位银行账户管理，构建资金安全“防护网”。建立账户台账动态管理机制，强化预算执行动态监控，掌握财政专户和各预算单位银行账户相关业务办理进度，通过设置动态监控规则，消除资金存放隐患，提高资金执行率。监管能力进一步提升，财政资金安全性得到有效保障。

四是推行村（居）务卡制度，进一步加强全区村（居）财务管理。规范支出标准，明确报销范围，落实人员责任，提高财务透明度，有效扫除村（居）财务管理盲区，解决基层财务无章可循问题，全区财务管理制度更加完善。

（四）加强政府债务管理，风险防范化解工作稳步推进

继续贯彻落实党中央、国务院关于防范化解地方政府债务风险的决策部署，牢固树立责任意识和底线思维，坚持防风险和化债务并举，牢牢守住不发生债务违约风险的底线，通过采取盘活存量资源、加大增收节支、加强精细管理、完善动态预警等措施，严控隐性债务增量，化解隐性债务存量。全年我区通过政府再融资债券置换存量债务128亿元，实际化解存量债务140亿元，债务风险水平不断降低，结构持续优化。

各位代表！2021年全区预算执行总体平稳，财政改革稳步推进，各项工作取得了新业绩、实现了新提升。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和改革仍面临诸多问题和挑战：一是财政收入面临较大不确定性，新冠疫情对经济的持续影响，产业转型升级成果暂未显现，财政收入增速趋缓。二是落实人员待遇、教育、卫生、社保等民生增支政策，都需要加大财政投入，财政收支矛盾更突出、平衡压力大。三是政府债务还本付息负担重，举债空间收紧，加之土地收入下降、偿债来源减少，债务风险不容忽视。四是一些部门资金闲置低效等现象时有发生，部分项目支出绩效不高，绩效理念尚未牢固树立，与建立现代财政制度、财政治理能力现代化的要求还有差距。针对上述问题，恳请各位代表在审议过程中提出宝贵意见和建议。

四、2022年财政收支预算草案

（一）2022年财政收支形势分析。

当前和今后一个时期，我区经济社会高质量发展具有多方面优势和条件。经济长期向好的发展势头持续巩固，为财政平稳可持续运行提供了源头活水。但是，短期内受疫情反复、能源供给紧张、大宗商品价格上涨等因素影响，不稳定不确定因素明显增加，经济持续恢复的基础还不稳固，我区财政运行仍面临一些风险和挑战。

从财政收入看，近几年，受新冠疫情、经济下行和产业结构调整等因素叠加影响，财政收入中低速增长已成为常态。2022年，随着经济逐步恢复常态，价格指数反弹，预计财政收入将与经济发展相协调，保持平稳增长态势。但由于减税降费等政策性因素影响，新增可用财力有限。从财政支出看，“三保”类支出占比高，刚性增长较强，保障教育科技、社保就业、特困救助、医疗卫生等民生增支政策，支持乡村振兴、污染防治、基础设施等重点项目建设，以及政府债务还本付息，各领域资金需求增多，预算平衡难度更大。总体来看，2022年财政收支形势仍然十分严峻，收支矛盾加剧，“紧平衡”特点进一步凸显。必须加强财政资源统筹，大力优化支出结构，完善资金分配和使用机制，切实增强财政可持续性。

（二）2022年预算编制的指导思想和总体要求。

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央和市委经济工作会议和沙坪坝区第十三次党代会精神，按照“开源、节流、保重、增效、风控”的要求，坚持“以政领财、以财辅政”，坚持稳中求进工作总基调，坚持积极的财政政策提质增效、更可持续，保持财政政策连续性、稳定性、可持续性，切实提升政策效能和资金效益，保持经济运行在合理区间，为全区经济社会发展大局提供坚强财力支撑，高质高效推动全区经济社会高质量发展。根据上述指导思想，要着重把握以下五项总体要求：

——聚焦“开源”，多渠道筹集财政资金。加强经济走势预研预判，做好收入监测和分析，在不折不扣减税降费的基础上，依法应收尽收，加强“三资”盘活，努力向内挖潜。围绕国家重大战略，抓好项目策划、储备、对接，争取上级资金支持。

——聚焦“节流”，坚持政府过紧日子。将艰苦奋斗、勤俭节约作为预算编制的基本方针，把紧预算关口、规范预算流程、加强绩效评价，构建过紧日子长效机制。加强对党政领导干部的培训，传递“紧”的理念、“严”的要求，形成过紧日子思想共识。充分运用人大、纪检、审计等部门监督检查结果，持续优化支出结构，深入挖掘节支潜力。

——聚焦“保重”，保障重大战略任务。发挥财政资金在支持科技创新、产业发展、基础设施等方面的重要作用。加大财力下沉力度，探索制定新一轮街镇体制，围绕“托底管总、全区平衡、鼓励发展”总体思路，进一步增强对街镇的引导性和激励性，更好发挥街镇在基层社会治理、城市品质提升、现代都市农业发展和乡村振兴实施中的重要作用。

——聚焦“增效”，深化财政管理改革。推进预算管理一体化系统全面上线，持续增补和完善系统功能，支持做好财政业务系统整合。进一步完善分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系，稳妥推进预算绩效管理改革，建立绩效管理硬约束机制。

——聚焦“风控”，守住财政风险底线。坚持“三保”优先的原则，严格执行预算审查、动态监控、资金调度等全链条“三保”保障机制，切实防范“三保”运行风险。加强政府债务风险排查，通过多渠道筹集资金、市场化合规转化、撤销承诺担保等方式，稳妥化解存量债务。保持高压监管态势，坚决遏制新增隐性债务。

（三）2022年财政重点支出方向

一是切实保障和改善民生。推动教育公平发展和质量提升，支持和规范民办教育发展，健全“双减”工作经费保障机制，投入17997万元主要用于一中、南开中学高中教育发展，投入11372万元用于“公参民”学校规范发展，投入9312万元用于义务教育阶段学校薄弱环节改造提升，投入8060万元用于学前教育发展。支持低保、特困、孤儿、残疾人、妇女儿童等工作、提升退役军人服务保障质量，投入12004万元用于退役士兵待遇保障，投入9692万元用于社区（村）干部补贴，投入7182万元用于兜底社会救助，投入2035万元用于健全多层次社会保障体系，投入1361万元用于残疾人事业发展。

二是着力推动经济高质量发展。聚焦科学主题“铸魂”，面向未来发展“筑城”，联动全域创新“赋能”。发挥新能源和智能网联汽车产业引导作用，打造先进制造业新支柱。大力发展高端医疗器械和数字产业，夯实先进制造业新支撑。大力盘活闲置资产，规划建设商务、研发楼宇和片区，培育引进“小而精”、“小而美”的数字经济产业。推进国际消费中心城市和内陆开放高地建设，加快形成产业集群，带动经济结构优化，激活区属商贸国企活力。投入900万元用于重大新产品研发成本补助，投入630万元用于商贸行业扶持，投入300万元用于招商引资。

三是加大科技创新保障力度。以项目化推动环大学创新生态圈为切入点，打造战略科技平台，投入506万元用于建设西部（重庆）科学城沙坪坝片区。严格落实研发费用加计扣除、科技型企业补助等各级创新政策，持续扶持科技型企业、高新技术企业，投入429万元用于培育壮大创新主体。积极举办创新及科普品牌活动，支持科普基地建设，持续优化创新生态。

四是持续实施城市提升行动计划。支持重大基础设施建设，持续完善基础设施网络，实施城市更新行动，保障城市管理日常运维，美化靓化街头绿地公园，推进城市环境质量提升。投入15000万元用于大学城复线隧道二期征收补偿，投入11000万元用于东部城区道路整治，投入4200万元用于磁器口提档升级，投入3840万元用于城市道路建设，投入2047万元用于农村危旧房改造，投入2190万元用于公路桥梁安全养护，投入1800万元支付人行道整治完善提升和车行道整治尾款，投入1000万元推行垃圾分类示范建设，投入900万元用于老旧小区改造。

五是支持全面实施乡村振兴战略。实施乡村建设行动，落实农村人居环境整治提升五年行动，加强乡村公共服务一体。深化农业农村改革，用活乡村土地资源，丰富承包地“三权分置”实施形式，拓展“三变”改革试点，持续深化“三社”融合发展，促进小农户和现代农业有机衔接。投入4210万元用于农村公路建设，投入321万元用于改造农村无害化户厕，投入185万元用于乡村治理积分制推广运用，投入150万元用于动、植物疫病防控。

六是加强污染防治和生态建设。继续推动污染防治，提升污水处理能力，加强大气污染源头治理，加强生态环境综合治理，深化落实河长制、林长制。投入4393万元用于污水处理设施及河道运行维护，投入1300万元用于完善环境治理设施，投入1085万元用于国土资源和林业管理，投入900万元用于地灾治理，投入545万元用于污染防治和生态保护，投入300万元用于梁滩河流域横向生态补偿。

（四）全区财政收支预算草案

1. 一般公共预算

全区一般公共预算本级收入预计42.1亿元，其中，税收收入预计33.5亿元，非税收入预计8.6亿元。加上上级补助收入21.7亿元（其中区级可用财力9.7亿元，上级定向补助12亿元）、调入资金26.3亿元（其中：政府性基金预算调入25.3亿元、国有资本经营预算调入1亿元）、债务转贷收入5亿元、上年结转8.3亿元后，收入总量为103.4亿元。

全区一般公共预算支出安排91.7亿元，加上上解上级支出6.7亿元和债务还本支出5亿元后，支出总量103.4亿元。

主要支出项目预算安排为：一般公共服务支出6.7亿元，国防支出1亿元，公共安全支出6.1亿元，教育支出21.4亿元，科学技术支出0.4亿元，文化旅游体育与传媒支出1.2亿元，社会保障和就业支出16.3亿元，卫生健康支出5.7亿元，节能环保支出1.4亿元，城乡社区支出13.7亿元，农林水支出2.1亿元，交通运输支出1.7亿元，资源勘探工业信息等支出1.1亿元，商业服务业等支出0.5亿元，自然资源海洋气象等支出0.2亿元，住房保障支出5亿元，灾害防治及应急管理支出1.4亿元，预备费1亿元，其他支出4.7亿元。

2. 政府性基金预算

全区政府性基金预算上级补助收入30.5亿元，加上上年结转9亿元后，收入总量为39.5亿元。

全区政府性基金预算支出安排14.2亿元，加上调出资金25.3（调入一般公共预算）后，支出总量39.5亿元。

3. 国有资本经营预算

全区国有资本经营预算本级收入预计1亿元，加上上年结转0.2亿元后，收入总量为1.2亿元。

全区国有资本经营预算支出安排0.2亿元，加上调出资金（调入一般公共预算）1亿元后，支出总量1.2亿元。

各位代表，全区财政系统将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，主动接受区人大的监督，认真听取区政协的意见建议，攻坚克难、真抓实干，以更加务实的作风、更加积极的作为，扎扎实实做好财政各项工作，一体推进“长架子、长肌肉、长模样”，奋力推动沙坪坝区图新图变图强，努力形成“潮涌嘉陵、风动歌乐”的全新态势，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。

财政附表（向社会公开）.xlsx