沙坪坝区2021年财政收支预算调整方案

（草案）报告

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《重庆市预算审查监督条例》规定，现将我区2021年财政收支预算调整方案（草案）报告如下。

一、预算调整事由

（一）集中供地等政策影响调整

今年以来，受集中供地政策调整、嘉悦滨江项目退库、新契税法实施契税延迟缴纳等因素影响，预计全年税收收入减少3.15亿元。

（二）非税收入调整

加强存量资产盘活，增加闲置资产的出让，预计全年非税收入增加1.29亿元。

（三）上级补助收入调整

今年一次性市级补助较去年减少109469万元，主要是减少特殊转移支付资金、抗疫特别国债和抗洪专项资金等。

（四）地方政府债券调整

1. 根据《重庆市财政局关于核定2020年区县政府债务限额的通知》（渝财债〔2021〕10号），市财政局核定我区2020年政府债务限额256亿元（其中一般债务限额106亿元，专项债务额度150亿元）。在此限额内，2021年1月，市财政局下达我区新增再融资债券额度128亿元（其中一般债券71亿元，专项债券57亿元），专项用于存量隐性债务置换。

2. 根据《重庆市财政局关于下达2021年第三批新增政府债务限额的通知》（渝财债〔2021〕65号），市财政局下达我区新增政府债务限额3亿元，本年新增政府债券额度3亿元。根据财政部核定的项目清单，拟用于重庆市沙坪坝区人民医院井双院区建设工程22000万元、国际物流新城土主片区安置房及周边配套项目8000万元。

二、预算调整建议方案

（一）一般公共预算

1. 财政收入与财力来源拟调整情况

一般公共预算财力年初预算1015479万元，本次调整调增收入738153万元，调整后为1753632万元，具体情况如下：

——一般公共预算收入年初预算419582万元，调减18582万元（其中税收收入调减31528万元、非税收入调增12946万元），调整后为401000万元。

——上级补助年初预算342102万元，调减28602万元，调整后为313500万元。

——预算稳定调节基金年初预算0万元，增加调用10292万元（为2020年一般公共预算收入决算数较调整预算数的超收收入），调整后为10292万元。

——调入资金年初预算122634万元，调增98045万元，主要是政府性基金调入资金增加68321万元（一般公共预算上级补助收入减少，增加政府性基金调入平衡预算），国有资本经营预算调入资金增加29724万元（祥安公司股权多元化改革增加国有资本经营预算收入19759万元，按审计要求规范国有资本经营预算入库8965万元），调整后为220679万元。

——债务转贷收入年初预算63300万元、调增677000万元，主要是新增再融资一般债券710000万元（用于存量隐性债务置换），划转高新区债券30000万元，通过预算安排偿还3000万元，调整后为740300万元。

——上年结转年初预算67861万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

一般公共预算支出年初预算1015479万元，本次调整调增支出738153万元，调整后为1753632万元，具体情况如下：

——一般公共预算支出年初预算900179万元，收支品叠后，调增支出33153万元，其中城乡支出增加17715万元（东部城区道路整治BT项目经费8000万元，梨树湾26号自主式搬迁专项资金3218万元，上桥东风新三村13-16号自主搬迁项目经费 1626万元，双碑街道自由村片区排危搬迁项目经费1200万元，石新路、杨梨路、天梨路、站西路、站南路、盛德路、沿河西路等人行道铺装及路面翻修项目3671万元），交通运输支出增加11730万元（主要用于磁器口片区改造项目），卫生健康支出增加3315万元（妇幼保健院建设3315万元），教育支出增加2392万元（七中运动场及环境景观恢复工程1500万元，凤鸣山中学功能室打造及食堂电力改造工程500万元，青木关中学学生宿舍及运动场跑道修整工程392万元）。

——上解支出年初预算52000万元，调增28000万元（来源为预备费16000万元、预算稳定调节基金10292万元、基金调入1708万元），主要是增加机关事业单位养老保险基金上解16000万元，企业职工养老保险上解11000万元，城乡居民基本养老保险上解1000万元，调整后为80000万元。

——债务还本支出年初预算63300万元，调增677000万元，主要是新增再融资一般债券还本支出710000万元，划转高新区债券后减少债务还本支出30000万元，通过预算安排偿还3000万元，调整后为740300万元。

3. 拟调整预备费

按照《沙坪坝区区级预备费使用管理暂行办法》规定，严格控制预备费使用范围，今年年初预备费安排16000万元未动用。现将当年尚未动用的预备费16000万元调整用于平衡预算（用于平衡上解机关事业单位养老保险基金16000万元）。

4. 拟调整预算稳定调节基金

按照《中华人民共和国预算法实施条例（修订草案）规定，调入预算稳定调节基金10292万元（用于平衡上解企业职工养老保险10292万元）。

（二）政府性基金预算

1. 财政收入与财力来源拟调整情况

政府性基金财力年初预算618910万元，调增收入718010万元，调整后1336920万元，具体情况如下：

——上级补助年初预算478622万元，土地出让成本返还增加118010万元，调整后为596632万元。

——债务转贷收入增加600000万元，其中再融资专项债券转贷收入570000万元，新增专项债券转贷收入30000万元。

——上年结转年初预算140288万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

政府性基金预算支出年初预算618910万元，本次调整调增支出718010万元，调整后为1336920万元，具体情况如下：

——政府性基金预算支出年初预算497276万元，增加补助支出49689万元，调整后为546965万元。

——调出资金年初预算121634万元，调增68321万元，调整后调入一般公共预算189955万元。

——债务还本支出年初预算0万元，调增置换债券支出570000万元，主要用于存量隐性债务置换；调增专项债券支出30000万元（其中用于重庆市沙坪坝区人民医院井双院区建设工程22000万元，用于国际物流新城土主片区安置房及周边配套项目8000万元），调整后为600000万元。

（三）国有资本经营预算

1. 财政收入与财力来源拟调整情况

国有资本经营预算财力年初预算2494万元，调增29517万元，调整后32011万元。

——国有资本经营预算收入年初预算1000万元，调增28724万元（祥安公司股权多元化改革增加收入19759万元，按审计要求规范国有资本经营预算入库8965万元），调整后29724万元。

——上级补助收入年初预算0万元，调增793万元，调整后793万元。

——上年结转年初预算1494万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

国有资本经营预算支出年初预算2494万元，本次调整调增支出29517万元，调整后为32011万元，具体情况如下：

——国有资本经营预算支出年初预算数1494万元，调增上级补助收入793万元，调整后2287万元。

——调出资金年初预算数1000万元，调增28724万元，调整后29724万元。

三、政府债务余额情况

本次地方政府债券资金到位后，我区政府债务余额258.62亿元，其中一般债务余额105.62亿元，专项债务余额153亿元。

四、盘活存量资金

根据《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）的文件精神，继续加大结转结余清理，将收回的结转结余统筹安排用于平衡预算。

以上汇报，请予审议。

附件：1. 2021年一般公共预算调整表

2. 2021年政府性基金预算调整表

3. 2021年国有资本经营预算调整表

4. 2021年地方政府债务限额调整情况表

5. 2021年新增地方政府债券资金安排表

Sheet 1:一般公共

Sheet 2:基金

Sheet 3:国资

Sheet 4:债务限额

Sheet 5:债券资金安排

调整预算表.xlsx