重庆市沙坪坝区人民政府

关于2025年财政收支预算调整方案（草案）的报告

——2025年12月24日在区十九届人大常委会第三十八次会议上
区财政局局长 黄伟

区人大常委会：   

现将我区2025年财政收支预算调整方案（草案）报告如下。

预算调整主要事项

（一）一般公共预算

1. 收入调整

当前，我区处于新旧动能转换的关键期，房地产等支柱产业对区级税收的贡献持续下降，新增财源尚未形成规模以上税收，国有资产资源盘活难度加大，预计全年收入完成137.2亿元，较2024年执行数125.8亿元增长9.1%，完成年初预算数99.9亿元的137.3%，较年初预算数增加37.3亿元，主要是：

——税收收入减少1.8亿元。产业结构升级优化的成效初步显现，制造业、批发零售业增幅显著，但受房地产市场持续低迷、金融业税收降幅较大等多重因素影响，税收收入未达预期。

——非税收入减少6.4亿元。近年来开展多轮资产盘活后，优质资产已基本处置完毕，可持续挖掘的盘活资产禀赋有限，非税收入不及预期。

——上级补助收入增加26亿元。健全激励约束机制，激发各部门争资主动性和创造性，较好完成年度争资目标。

——调入资金增加13.5亿元。其中：从政府性基金预算增加调入土地收入8.3亿元，从国有资本经营预算增加调入国资收益5.2亿元。

——债务转贷收入增加5.2亿元。主要是新增一般债5.2亿元。

——调入预算稳定调节基金0.8亿元。按相关规定，动用上年公共预算本级收入决算数较调整预算数的超收收入0.8亿元。

2. 支出调整

工资调标、民生政策提标扩面导致民生支出增长，年度中新增上级补助收入按照序时进度安排支出，以及解决部分历史遗留问题，预计全年支出总规模137.2亿元，较年初预算数增加37.3亿元，主要是：

——上级补助收入对应支出增加26亿元。年度中新争取到上级资金26亿元，主要用于打造内部开放综合枢纽、老旧小区改造、各类困难群众慰问帮扶、育儿补贴发放、基本公卫保障、退役军人安置、优化教育资源配置等。

——区级重点支出增加6.1亿元。一是民生支出增加2.5亿元。二是支持产业发展支出增加4.7亿元。三是重点项目建设支出增加4.9亿元。四是清理拖欠企业账款支出增加2.2亿元，品迭压减非急需非刚性项目支出8.2亿元后，增加6.1亿元。

——债务转贷收入安排支出增加5.2亿元。其中：用于存量债务还本1.5亿元，用于实验中学、名校联中井双校区、中小学和幼儿园建设、市政建设3.7亿元。

（二）政府性基金预算

1. 收入调整

预计全年收入完成234.5亿元，较2024年执行数235.6亿元减少0.5%，完成年初预算数60.2亿元的389.5%，较年初预算数增加174.4亿元，主要是：

——本级收入增加8亿元。在年初未预算该项收入基础上，通过强化专项债券偿还责任落实，督促各项目单位切实履行偿债义务，增加收缴专项债券项目利息等8亿元。

——上级补助收入增加75.7亿元。通过加密调度频次，创新土地盘活模式，打通各环节难点、堵点、卡点，推动土地盘活，增加土地收入64亿元；加大向上争资力度，增加超长期特别国债等上级补助收入11.7亿元。

——债务转贷收入增加90.7亿元。密切跟踪政策动向，聚焦重点支持领域，做好专项债券项目包装策划，积极对接争取，全年新增政府债券90.7亿元。

2. 支出调整

预计全年支出完成234.5亿元，较年初预算数增加174.4亿元，主要调整事项为：

——上级补助收入对应支出增加75.7亿元。年度中，通过加大向上争资力度，推动土地盘活，上级补助收入对应的支出增加75.7亿元，主要用于“两重”“两新”项目（如“一带一路”中欧班列集结中心联运通道综合枢纽配套设施项目、城市燃气管道改造等）及土地支出等。

——区级重点支出增加8亿元。主要是调出资金到一般公共预算增加8.3亿元，品迭压减支出0.3亿元后，区级支出增加8亿元。

——债务转贷收入安排支出增加90.7亿元。其中：用于存量债务还本44.1亿元、项目建设46.4亿元、清欠0.2亿元。

（三）国有资本经营预算

1. 收入调整

建立完善市场化运营机制，加快国企市场化转型，提升企业“造血”能力。上缴2023—2024年度区属国有企业国资收益，预计全年国有资本经营预算收入较年初预算增加5.2亿元。

2. 支出调整

主要是增加调出资金到一般公共预算5.2亿元。

（四）地方政府债券调整

经积极争取，市财政局下达我区2025年新增政府债务限额95.92亿元，其中一般债务限额5.22亿元（其中：新增一般债务3.76亿元、再融资一般债务1.46亿元），专项债务限额90.7亿元（其中：用于项目建设限额46.38亿元，主要用于城镇老旧小区改造、产业园区基础设施、卫生健康、城中村改造、保障性租赁住房等领域的重点项目；用于置换存量债务的再融资专项债务限额44.12亿元；用于解决地方政府拖欠企业账款限额0.2亿元）。

二、预算调整建议方案

（一）一般公共预算

1. 收入预算拟调整情况

一般公共预算收入年初预算999,147万元，本次调增收入372,931万元，调整后为1,372,078万元，具体情况如下：

——本级收入年初预算367,200万元，调减81,985万元（其中税收收入调减17,985万元、非税收入调减64,000万元），调整后为285,215万元。

——上级补助收入年初预算264,618万元，调增260,382万元，调整后为525,000万元。

——债务转贷收入年初预算0万元，调增52,200万元，主要是新增一般债券37,600万元，再融资一般债券14,600万元，调整后为52,200万元。

——预算稳定调节基金年初预算0万元，增加调用8,161万元（为2024年一般公共预算本级收入决算数较调整预算数的超收收入），调整后为8,161万元。

——调入资金年初预算362,332万元，调增134,173万元（其中：从政府性基金调入资金增加82,660万元、从国有资本经营预算调入资金增加51,513万元），调整后为496,505万元。

——上年结转年初预算4,997万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

一般公共预算支出年初预算999,147万元，本次调增支出372,931万元，调整后为1,372,078万元，具体情况如下：

——本级支出年初预算856,670万元。调增支出236,330万元：执行中上级补助安排支出167,097万元、新增一般债券安排支出8,885万元、动用预算稳定调节基金增加8,161万元、调入资金增加支出134,373万元，品迭压减支出82,186万元。调整后为1,093,000万元。

——上解支出年初预算142,477万元，未调整。

——债务还本支出年初预算0万元，调增14,600万元，主要是再融资一般债券14,600万元的支出，调整后为14,600万元。

——结转下年年初预算0万元，调增122,000万元，调整后为122,000万元。

3. 拟调整预备费

按照《沙坪坝区区级预备费使用管理暂行办法》规定，严格控制预备费使用范围，今年年初预备费安排10,000万元，已动用5,125万元用于中梁山区域地面塌陷回填治理及地灾群众安置补偿、龙泉路A线架空桥抢险加固工程、红糟房社区公园斜坡安全隐患整治工程，拟将尚未动用的预备费4,875万元由总预算统筹收回使用。

（二）政府性基金预算

1. 收入预算拟调整情况

政府性基金预算收入年初预算601,869万元，本次调增收入1,743,527万元，调整后为2,345,396万元，具体情况如下：

——本级收入年初预算0万元，增加80,000万元，主要是收缴专项债券项目利息等80,000万元，调整后为80,000万元。

——上级补助收入年初预算506,772万元，增加756,557万元，主要是：土地收入640,000万元、超长期特别国债92,216万元、其他上级补助收入24,341万元，调整后为1,263,329万元。

——债务转贷收入年初预算13,230万元，增加906,970万元，主要是：新增专项债券566,900万元、再融资专项债券340,070万元，调整后为920,200万元。

——上年结转年初预算81,867万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

政府性基金预算支出年初预算601,869万元，本次调增支出1,743,527万元，调整后为2,345,396万元，具体情况如下：

——本级支出年初预算196,466万元。调增支出955,399万元，主要是：执行中上级补助安排支出685,446万元（土地成本返还、超长期特别国债支出等）、新增专项债券安排支出272,613万元，品迭压减支出2,660万元，调整后为1,151,865万元。

——债务还本支出年初预算13,230万元，调增340,070万元，主要是新增再融资专项债券340,070万元的支出，调整后为353,300万元。

——调出资金年初预算361,950万元，调增82,660万元，调整后为444,610万元。

——结转下年年初预算0万元，调增365,398万元，调整后为365,398万元。

——上解支出年初预算30,223万元，未调整。

（三）国有资本经营预算

1. 收入预算拟调整情况

国有资本经营预算收入年初预算866万元，本次调增收入51,513万元，调整后为52,379万元，具体情况如下：

——本级收入年初预算0万元，调增51,513万元，调整后为51,513万元。

——上级补助收入年初预算242万元，未调整。

——上年结转年初预算624万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

国有资本经营预算支出年初预算866万元，本次调增支出51,513万元，调整后为52,379万元，具体情况如下：

——本级支出年初预算484万元，未调整。

——调出资金年初预算382万元，调增51,513万元，调整后为51,895万元。

三、关于政府债务需要说明的事项

（一）2025年政府债券资金发行使用情况

2025年市政府代我区发行新增债券95.92亿元，发行再融资债券1.32亿元用于偿还2025年到期政府债券本金。按照《重庆市政府债券资金管理办法》及预算管理要求，新增的债券资金95.92亿元明细及投向如下：

用于项目建设的新增政府债券

（1）一般债券

2025年我区争取到新增一般债券3.76亿元，其中：用于教育基础设施1.71亿元、用于市政基础设施2.05亿元。

（2）专项债券

2025年我区争取到用于项目建设的专项债券46.38亿元，分别用于：

——城中村改造25.42亿元：沙坪坝区城中村片区改造一期项目9.5亿元、上新及科学城站片区城中村改造项目15.92亿元。

——产业园区基础设施10.52亿元：凤凰山产业园配套设施项目1.9亿元、磁器口国际创客港产业园配套基础设施项目1.63亿元、重庆上桥都市工业园配套基础设施项目0.97亿元、小康工业园配套基础设施井双片区建设项目0.94亿元、智能制造科技产业园配套基础设施项目0.2亿元、重庆国际物流城“一带一路”核心产业园区基础设施项目4.88亿元。

——城镇老旧小区改造8.7亿元：沙坪坝区地质仪器厂片区旧城区改造项目5亿元、重庆磨床厂旧城改造项目3.7亿元。

——卫生健康1.34亿元：重庆市沙坪坝区妇幼保健院建设工程（一期）项目1.34亿元。

——保障性租赁住房0.4亿元：坪桥白鹤岭保障性租赁住房项目及其配套基础设施项目0.4亿元。

用于解决地方政府拖欠企业账款的专项债券

2025年我区争取到用于解决地方政府拖欠企业账款的专项债券0.2亿元，全额用于解决纳入“630”台账的机关和全额拨款事业单位工程类欠款。

用于置换存量债务的新增政府债券

（1）第一批置换债券

2025年我区争取到第一批置换债券33.47亿元，分别用于工投公司13.4亿元、城投公司13.31亿元、丰文实业公司4.13亿元、国际物流枢纽公司2.63亿元。

（2）第二批置换债券

2025年我区争取到第二批置换债券（用于补充政府性基金财力的新增专项债券）10.11亿元，分别用于城投公司1.48亿元、工投公司3.65亿元、丰文实业公司4.98亿元。

第三批置换债券

2025年我区争取到第三批置换债券2亿元，均用于工投公司。

一般债券调整情况

2025年重庆市政府一般债券（一期）发行3.76亿元，其中沙坪坝东部片区城市基础设施建设项目在实施过程中存在重大变化，现将该项目的一般债券资金2.05亿元调整至重庆市沙坪坝实验中学校高中部教学楼及辅助用房建设工程项目0.48亿元、磁器口周边环境整治及步道工程项目1.08亿元、清水溪白鹤岭岸线山城步道工程项目0.49亿元。

（三）政府债务规模、结构和偿还情况

2025年末，我区政府债务余额为440.75亿元，其中，一般债务余额50.77亿元，专项债务余额389.98亿元，控制在市财政局核定限额之内。

存量政府债务按期限划分，5年期82.58亿元，占比18.7%；7年期117.09亿元，占比26.6%；10年期76.22亿元，占比17.3%；15年期43.83亿元，占比10%；20年期60.9亿元，占比13.8%；30年期60.13亿元，占比13.6%。

2025年，我区政府债务还本付息支出10.95亿元，其中，通过再融资债券置换到期普通专项债券本金1.32亿元，通过区级预算安排偿还政府债务本金、利息及兑付服务费9.63亿元。

四、盘活存量资金

根据《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）的文件精神，继续加大结转结余清理，将收回的结转结余统筹安排用于平衡预算。

以上报告，请予审议。

附件：1. 2025年一般公共预算调整表

2. 2025年政府性基金预算调整表

3. 2025年国有资本经营预算调整表

4. 2025年地方政府债务限额调整情况表

5. 2025年新增地方政府债券资金安排表（调整后）

附件1

2025年一般公共预算调整表

（按财政部颁发2025年政府收支分类科目编制）                                 单位：万元

附件2

2025年政府性基金预算调整表

（按财政部颁发2025年政府收支分类科目编制）                                单位：万元

附件3

2025年国有资本经营预算调整表

（按财政部颁发2025年政府收支分类科目编制）                                  单位：万元

附件4

2025年地方政府债务限额调整情况表

单位：亿元

备注： 2025年限额文件尚未下达。