区十八届人大二次会议

文件（五）

关于重庆市沙坪坝区2017年财政预算

执行情况和2018年财政预算草案的报告

沙坪坝区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市沙坪坝区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2017年预算执行情况

2017年，我们在区委坚强领导下，以供给侧结构性改革为主线，落实积极财政政策，全力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，不断深化财税体制改革，实现了新一届政府的良好开局。按照区第十八届人大一次会议批准的《关于重庆市沙坪坝区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》，以及区第十八届人大常委会七次会议批准的《关于重庆市沙坪坝区2017年财政预算调整方案（草案）报告》，2017年财政预算执行情况如下：

（一）预算执行情况

1.一般公共预算

2017年一般公共预算收支平衡情况

单位：万元

（1）收入执行情况

一般公共预算收入671163万元，增长2.6%。其中，税收收入492771万元，增长2.2%；非税收入178392万元，下降2.4%。

一般公共预算收入加上上级补助收入344106万元、债务转贷收入165200万元、上年结余69823万元、调入预算稳定调节基金38837万元和调入资金92000万元后，收入总计1381129万元。

（2）支出执行情况

一般公共预算支出935723万元，下降3.3%，加上上解上级支出160983万元、债务还本支出165200万元、补充预算稳定调节基金640万元和年终结余118583万元后，支出总计1381129万元。其中：

——一般公共服务支出72567万元。主要用于：党政机关、人大、政协、民主党派、人民团体在职人员工资、津补贴、公用经费等运转支出；社区工作者、巡防、协勤等人员支出；社区为民服务、精神文明建设、应急工作等常年性项目支出。

——国防支出1389万元。主要用于：兵役征集、人民防空建设、民兵训练以及国防动员支出。

——公共安全支出85094万元。主要用于：公安、司法等部门正常运转、办案以及装备购置、社区群防群治，保障消防支队运行及设备维护更新，社区微型消防站建设，开展老旧居住建筑消防设施改造、市政消火栓补建等。

——教育支出176678万元。主要用于：全区在职教师工资福利、重点项目建设、校舍维修改造、校园文化建设、教学设施设备购置、校园安保、学生奶及爱心午餐、学生资助、教育综合改革等。

——科学技术支出4230万元。主要用于：大力培育引进新型研发机构、科技创新扶持、社区科普活动中心标准化建设、科普宣传及科技创新活动等。

——文化体育与传媒支出13960万元。主要用于：公益文化设施场馆免费开放、地区文化中心等公益文化场所运行、文化惠民；非物质文化遗产保护、扶持文化产业发展；运动项目管理及竞训经费、群众体育、社区健身器材购置及维护等。

——社会保障和就业支出111953万元。主要用于：全区离退休人员经费、支持社会保障体系建设；落实就业政策、加快推动大众创业万众创新；落实临时生活困难救助等专项救助制度及拥军优属、抚恤等。

——医疗卫生与计划生育支78694万元。主要用于：各区属医院和公共卫生机构提供卫生服务、行政事业单位医疗保险和补助、城镇居民基本医疗保险补助、医疗救助、食药监管理及计划生育事务和公立医院改革等。

——节能环保支出14882万元。主要用于：节能减排及大气污染防治、扬尘治理、固废、放辐射、医废监管、环保宣传教育、环保应急安全、黄标车补助等。

——城乡社区支出246387万元。主要用于：配套设施改造及环境打造等建设项目、城市维护与管理、清扫保洁、城管执法；西部物流园和沙坪坝工业园基础设施建设；城市灯饰建设及维护房管系统改革及棚户区改造等。

——农林水支出41408万元。主要用于：保障农业、林业、水利、扶贫和农业综合开发等支出；助推精准脱贫，开展农村基础设施建设和中部地灾避险搬迁；兑现涉农补贴，促进耕地地力保护和粮食适度规模经营；发展特色农业产业，推进高标准农田建设，提高农产品质量；实施新一轮退耕还林，加强森林、湿地保护和公益林管护；支持大中型水库建设和山坪塘整治，保障农村生产生活用水安全；实施村级公益事业“一事一议”财政奖补。

——交通运输支出10673万元。主要用于：保障公路、铁路等交通运输事务支出；加强公路养护和港口设施维护，实施农村客运保险补贴。

——工业商业金融等支出23481万元。主要用于：保障工业、商业、金融、旅游、安全监管等支出。推动汽车、电子等传统优势企业技术改造和稳产增效，支持互联网+、智能制造等战略性新兴产业发展；兑现财政扶持政策，支持中小微企业发展；促进企业在资本市场挂牌上市；保障金融监管投入，防控非法集资、金融诈骗等风险。

——国土海洋气象等支出3263万元。主要用于：保障国土、气象等支出；支持开展地质灾害监测和治理。

——住房保障支出35369万元。主要用于：支持城市棚户区、国有企业棚户区改造，加快配套基础设施建设和修缮加固；推进农村危旧房改造，改善农村人居环境；保障公租房平稳有序运行。

2.政府性基金预算

2017年政府性基金预算收支平衡情况

单位：万元

（1）收入执行情况

政府性基金预算收入-57万元（散装水泥基金退库），上级补助收入405929万元，加上债务转贷收入205300万元和上年结余147920万元后，收入总计759092万元。

（2）支出执行情况

政府性基金预算支出572392万元，增长150.9 %，加上上解上级支出223万元、债券还本支出5300万元、调出资金82000万元和年终结余99177万元后，支出总计759092万元。其中：

——城乡社区支出566107万元。主要用于：新增债券支持重点项目建设，拨付上级安排的土地成本和土地出让金补助。

3.国有资本经营预算

2017年国有资本经营预算收支平衡情况

单位：万元

（1）收入执行情况

国有资本经营预算收入10029万元，加上上级补助收入1123万元和上年结余3248万元后，收入总计14400万元。

（2）支出执行情况

国有资本经营预算调出资金10000万元，加上年终结余4400万元后，支出总计14400万元。

由于决算正在办理之中，上述数据可能会有变化，待市财政批复后，我们将向区人大常委会专题报告变化情况。

（二）落实区人大预算决议情况

2017年，全区财政认真贯彻落实市委决策部署，按照区第十八届人大第一次会议有关决议审查意见，依法理财、深化改革，扎实推进各项财政工作，全区财政运行总体平稳，促进了全区经济社会持续健康发展。

第一，推动供给侧结构性改革，促进结构调整和产业转型升级。

围绕供给侧结构性改革主线，发挥财税政策和资金作用，提升供给体系质量和效益，支持实体经济发展，促进经济平稳较快增长。全面推开营改增，落实西部大开发、小微企业和高新技术企业等税收优惠政策，减轻了企业税负。落实行政事业性收费减免政策，向企业和个人普遍性降费1567万元。兑现贷款贴息、政策性转贷、担保费补贴和风险补偿等政策，降低企业融资成本。支持传统支柱产业健康发展，促进企业技术改造和转型升级。挖潜存量企业，推动项目投产，战新产业规模持续扩大。争取新增债券200000万元，缓解资金筹集压力，支持沙坪坝站铁路综合交通枢纽、民生棚改、井双新城旧城改造和健康城等市区重点项目建设。争取置换债券170500万元，保障到期债务偿还和高息债务置换。举办特色公共就业服务活动，帮扶高校毕业生、过剩产能职工等重点群体就业。

第二，优先保障和改善民生，提高基本公共服务水平。

投入民生资金51.2亿元，占一般公共预算支出的55%。围绕区委保障和改善民生决策部署，积极应对减收增支压力，坚持新增财力优先向基本民生倾斜，保障区级民生实事滚动实施，居住、环境、交通出行、公共安全、公共基础设施等重点支出落实到位。投入1744万元实施“完整午餐”、“爱心午餐”和“免费饮用奶工程”三大项目，惠及学生3万余人。落实各项财政教育投入政策，提高学前教育到高等教育学校经费保障水平，健全民办教育财政扶持机制，完善各教育阶段家庭经济困难学生财政资助政策，落实乡村教师岗位生活补助。安排5633万元，将基本公共卫生服务财政补助标准由人均45元提高到50元。投入2388万元，落实区级公立医院综合改革补偿机制。按时发放2837万元农村部分计划生育家庭奖励扶助、计划生育家庭特别扶助、农村独生子女四级残疾家庭扶助、计划生育手术并发症扶助四项政策，惠及12307人。投入1408万元，实施“惠残2017工程”，惠及残疾人13000人次。支持生态环境保护，加快棚户区改造，营造健康优良的居住环境。落实机关事业单位养老保险制度改革。

第三，落实财税扶持政策和资金，加快推进以科技创新为核心的全面创新。

把财政政策和资金的着力点放在优化财税环境、引导创新资源配置和弥补市场失灵上来。深化改革盘活存量，滚动预算做实增量，保障科技创新财政投入落实到位，支持基础性、公益性、共性关键技术研发和重点领域创新发展。落实企业研发准备金税前加计扣除政策，对企业新增研发投入给予财政奖励，实施重大新产品研发成本补助和高层次人才引进奖补，引导企业加大研发投入。坚持“放、管、服”相结合，加强政策资金落实情况督查，创新财政财务服务方式，激发科研机构和科研人员积极性。以 “沙磁英才”、“高层次人才”等市、区级重点人才工作为抓手，吸引集聚一批人才到我区干事创业。与清华大学开展校地合作共建社会实践基地，着力发挥高层次人才拉动效应，推动全区招商引资、创新驱动、重点产业发展等各项工作。

第四，深化国有企业改革，激发市场活力。

国有资本经营预算收入10029万元，完成年初预算数的100.3%，已按照年初预算的安排调入一般公共预算10000万元用于平衡预算。贯彻落实市级文件精神，进一步加强区属国有企业管理，厘清政府和企业的责任边界，防范化解财政金融风险，促进经济社会持续健康发展，下一步将对区属国有企业分类转型。今年审计部门开展了对工投公司、城投公司经济责任审计，对区属国有企业政府投资项目建设管理情况进行了专项审计调查，进一步规范国有企业经济活动。

第五，规范和加强财政管理，提高财政资金使用绩效。

贯彻落实《预算法》、《重庆市预算审查监督条例》，坚持改革与管理并重，切实提高依法理财能力和水平。按照全面规范、公开透明的改革要求，推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容，丰富公开形式，将除涉密部门外76个区级预算单位的预决算全部向社会公开。积极应对平衡压力，通过“腾退调”等方式，调整优化支出结构，缓解财政收支矛盾。将有限的财力从无效、低效的项目中腾退出来，激活趴在账上的存量资金，优先用于保障各类人群待遇提标增支和重大社会民生政策落实。自觉接受区人大和人大代表对财政资金和预算绩效的监督，对区委组织部、区建委、区环保局、区工商分局等部门，牵头实施的社会发展服务专项、城乡危改、环境保护、微企补助等涉及财政资金1.68亿元的项目开展了绩效重点评价，评价结果成为下一年度资金预算安排的重要依据。政府采购节约资金1.4亿元，财政评审审减6.4亿元。严格落实限额管理，保持合理债务规模。切实加强沟通协调，加快存量政府债务置换。严肃政府债务管理财经纪律，加强审计问题整改，防范财政金融风险。注重审计监督成果运用，开展财政监督检查，加强乡镇街道财政管理和村级财务监督。推进行政事业单位国有资产清理核查。做好国库管理、非税收缴、政府采购、财务会计、投资评审、财政票据和财政信息化等基础工作。

2017年，全区财政运行总体平稳，但随着经济发展进入新常态，财政收入增速趋缓的态势还将延续，财政运行也面临一些挑战和困难。一是平衡压力更大。随着经济增速持续放缓，加之结构性减税等减收因素，新增财力和调剂空间更为有限。二是改革任务更重。随着转移支付、财税体制调整、财政事权与支出责任划分等改革深入推进，逐步触及到一些深层次矛盾，利益格局调整难度进一步加大。三是管理要求更高。《预算法》、《重庆市预算审查监督条例》对财政管理水平和干部能力素质都提出了更高更严要求，但现行管理理念、管理方式和管理手段还难以完全与之相适应。审计监督和财政检查也发现，财政资金分配、使用和监管还存在不少薄弱环节，一些违反财经法规和纪律的现象仍有发生。对此，应高度重视，采取有效手段、有力措施切实加以解决。

二、2018年预算草案

2018预算编制的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定维护以习近平同志为核心的党中央权威和集中统一领导，深入贯彻党的十九大精神、认真落实习近平总书记视察重庆重要讲话和市委五届三次全会精神，按照区委十二届二次全会的统一安排，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，适应把握引领经济发展新常态，坚持以提高发展质量和效益为中心，坚持以推进供给侧结构性改革为主线，大力发展实体经济，更加注重经济结构调整和动力转换，更加注重供给与需求良性互动，更加注重改革开放与创新驱动，更加注重城乡协调发展，更加注重生态保护和绿色发展，更加注重风险防范和管控，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

按照《预算法》和全市财政工作会议精神，根据《重庆市预算审查监督条例》，2018年预算编制着重把握以下原则：一是围绕区委重大决策部署，有效实施积极的财政政策，继续落实和完善营改增等减税降费政策，减轻企业负担，更好发挥财政政策和资金在经济社会发展中的重要作用。二是实事求是、积极稳妥安排收入预算，充分考虑经济社会发展、营改增后收入划分调整、落实减税降费政策等因素影响。三是有促有控、统筹兼顾安排支出预算，调整优化支出结构，优先保障区委已做出决策的民生支出和重点支出，推进基本公共服务均等化。四是深化财税体制改革，盘活财政存量资金，加强财政监管，提高资金使用绩效。五是加强政府性债务管理，合理控制债务规模，规范债务举借行为，完善风险预警和考核机制，制定风险应急处置预案，防范和控制区域性、系统性财政金融风险。

（一）一般公共预算

2018年一般公共预算收支平衡情况

单位：万元

1.收入预算情况

一般公共预算收入710755万元，增长6%。其中，税收收入539816万元，增长9%；非税收入170939万元。

一般公共预算收入加上上级补助收入123535万元和调入资金20000万元后，收入总计854290万元。

2.支出预算情况

一般公共预算支出735423万元，加上上解上级支出118867万元后，支出总计854290万元。其中：

——一般公共服务支出安排67902万元。

——国防支出安排2481万元。

——公共安全支出安排81186万元。

——教育支出安排212279万元。

——科学技术支出安排3407万元。

——文化体育与传媒支出安排14568万元。

——社会保障和就业支出安排32109万元。

——医疗卫生与计划生育支出安排38519万元。

——节能环保支出安排9012万元。

——城乡社区支出安排204830万元。

——农林水支出安排12817万元。

——交通运输支出安排6027万元。

——工业商业金融等支出安排8406万元。

——援助其他地区支出727万元。

——国土海洋气象等支出安排16555万元。

——住房保障支出安排15293万元。

——粮油物资储备支出安排305万元。

——预备费安排9000万元。

（二）政府性基金预算

2018年政府性基金预算收支平衡情况

单位：万元

1.收入预算情况

政府性基金预算上级补助收入4000万元。

2.支出预算情况

政府性基金预算支出4000万元。

——城乡社区事务4000万元。

（三）国有资本经营预算

2018年国有资本经营预算收支平衡情况

单位：万元

1.收入预算情况

国有资本经营预算收入20000万元。

2.支出预算情况

国有资本经营预算调出资金20000万元。

三、深化财税改革和加强财政管理，全面完成2018年工作任务

2018年，是全面贯彻落实党的十九大精神的开局之年，做好全年各项工作意义重大。我们将认真贯彻落实《预算法》和《重庆市预算审查监督条例》，围绕区委重大决策部署，迎难而上、积极作为，确保完成各项财政工作目标任务。

第一，以收入为核心，抓存量促增量。密切关注经济形势，积极对接中央税制改革，加强经济运行与财政收入动态分析，突出经济发展与税源涵养的有机协调，依法应收尽收。集中招商力量，梳理整合投向类同、目标接近的产业资金，优化政策配置，重点突出“总、大、新、高”企业和项目，提高引新质量。积极推动去库存，降低商务楼宇空置率。保持基础设施投资强度，加快地块出让，提速重点基础设施建设。积极推进协税护税，做好重点税源跟踪服务，通过“三证合一”清理、二手房交易评估系统建设等工作，进一步强化税源管控，堵塞征管漏洞。

第二，以创新为动力，抓改革促发展。深入推进供给侧改革，全面落实中央和全市税制改革和企业减税降负各项政策，降低企业经营成本，通过“助保贷”、“助创贷”等方式切实缓解小微企业融资难，充分释放经济活力。深入推进创新驱动发展战略，落实西部大开发税收优惠、创业补助、贷款贴息等扶持政策，采取财政后补助、间接投入等多种方式，引导激励企业加快创新步伐。充分发挥财政资金杠杆作用，强化市场主导下的政府引导，做活战略新兴产业发展专项资金，吸引社会资金参与产业转型升级和企业孵化平台建设。

第三，以民生为根本，抓重点促和谐。持续加大民生投入，重点支持教育事业发展，积极推动教学科研创新、小学集团化发展改革、校点布局调整。支持文体惠民工程，全力保障群众文化活动、公益文化设施免费开放、全民健身活动等。保障基本公共卫生服务、居民医保、残疾人帮扶等民生政策，落实医疗救助和社会救助扩面提标，继续落实推进公立医院改革。用好就业专项资金，落实创业担保贷款贴息、职业培训补贴等政策，鼓励创业就业。通过争取新增地方政府债券资金、政府购买服务等方式筹集资金，确保重点项目顺利推进。保障智能交通、安全维稳以及高层消防安全、微型消防站等公共安全工作，全力助推社会和谐稳定。

第四，以绩效为突破，抓管控防风险。逐步推开部门预算公开评审工作。继续实施预算绩效管理全覆盖，开展产业资金专项绩效跟踪，试点建设类资金预算绩效分类分阶段管理，探索将绩效评价结果同预算挂钩。盘活结余资金，逐步建立结余资金科学规范管理机制。优化统筹建设资金，由静态平衡转为动态平衡，由当期平衡转为中长期平衡。牢固树立过“紧日子”意识，提高资金统筹性、效益性，不断硬化预算约束，严格控制“三公经费”规模，压缩非急需、非刚性支出。提高基层财务管理水平，完善预算单位内控制度建设。推进财政信息公开，规范资金运行，接受社会监督，促进依法理财。严格执行政府债务限额，完善政府债务资金借用还各环节管理，确保政府债务良性适度。

全区财政将在区委的坚强领导下，深入贯彻落实党的十九大精神，按照本次会议对财政工作提出的各项要求，自觉接受区人大的法律监督、工作监督和区政协的民主监督，以踏石留印的气魄和抓铁有痕的力度，确保圆满完成预算任务，为保障全区经济平稳健康发展和社会和谐稳定贡献力量！

工作表 1:封面

工作表 2:目录

工作表 3:01-2017全区收入

工作表 4:02-2017全区支出

工作表 5:03-2017公共平衡

工作表 6:04-2017公共支出功能

工作表 7:05-2017基金平衡

工作表 8:06-2017国资平衡

工作表 9:07-2017限额、余额

工作表 10:08-2018公共平衡

工作表 11:09-2018公共支出功能