关于重庆市沙坪坝区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

重庆市沙坪坝区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市沙坪坝区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2018年预算执行情况

2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，我们在区委坚强领导下，坚持以供给侧结构性改革为主线，按照高质量发展要求，落实积极财政政策，不断深化财税体制改革，调整优化财政支出结构，全力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，紧紧围绕大力实施三大攻坚战八项行动计划的部署，扎实推进各项工作。按照区第十八届人大二次会议批准的《关于重庆市沙坪坝区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算的报告》，以及区第十八届人大常委会第二十次会议批准的《关于重庆市沙坪坝区2018年财政预算调整方案报告》，现将2018年财政预算执行情况报告如下：

（一）预算执行情况

1.一般公共预算

2018年一般公共预算收支平衡情况

单位：万元

（1）收入执行情况

区级一般公共预算收入55.21亿元，下降17.7%。其中，税收收入44.52亿元，下降9.7%；非税收入10.7亿元，下降40%。

一般公共预算收入加上上级补助收入34.01亿元、债务转贷收入2.33亿元、上年结余11.52亿元、调入预算稳定调节基金0.07亿元和调入资金12.7亿元，收入总计115.84亿元。

（2）支出执行情况

区级一般公共预算支出88.81亿元，下降5.1%，加上上解上级支出13.73亿元、债务还本支出2.33亿元、安排预算稳定调节基金2.34亿元、结转下年8.63亿元，支出总计115.84亿元。其中：

一般公共服务支出7.24亿元。主要用于：党政机关、人大、政协、民主党派、人民团体在职人员工资、津补贴、公用经费等运转支出；社区工作者、巡防、协勤等人员支出；社区为民服务、精神文明建设、应急工作等常年性项目支出。

国防支出0.11亿元。主要用于：兵役征集、人民防空建设、民兵训练以及国防动员支出。

公共安全支出8.76亿元。主要用于：公安、司法等部门正常运转、办案以及装备购置、社区群防群治，保障消防支队运行及设备维护更新，开展老旧居住建筑消防设施改造、市政消火栓补建等。

教育支出18.07亿元。主要用于：全区在职教师工资福利、重点项目建设、校舍维修改造、校园文化建设、教学设施设备购置、校园安保、学生奶及爱心午餐、学生资助、教育综合改革等。

科学技术支出0.8亿元。主要用于：大力培育引进新型研发机构、科技创新扶持、社区科普活动中心标准化建设、科普宣传及科技创新活动等。

文化体育与传媒支出1.36亿元。主要用于：公益文化设施场馆免费开放、地区文化中心等公益文化场所运行、文化惠民；非物质文化遗产保护、扶持文化产业发展；运动项目管理及竞训经费、群众体育、社区健身器材购置及维护等。

社会保障和就业支出11.55亿元。主要用于：全区离退休人员经费、支持社会保障体系建设；落实就业政策、加快推动大众创业万众创新；落实临时生活困难救助等专项救助制度及拥军优属、抚恤等。

医疗卫生与计划生育支出8.6亿元。主要用于：各区属医院和公共卫生机构提供卫生服务、行政事业单位医疗保险和补助、城镇居民基本医疗保险补助、医疗救助、食药监管理及计划生育事务和公立医院改革等。

节能环保支出1.56亿元。主要用于：节能减排及大气污染防治、扬尘治理、固废、放辐射、医废监管、环保宣传教育、环保应急安全、黄标车补助等。

城乡社区支出16.5亿元。主要用于：配套设施改造及环境打造等建设项目、城市维护与管理、清扫保洁、城管执法；西部物流园和沙坪坝工业园基础设施建设；城市灯饰建设及维护房管系统改革及棚户区改造等。

农林水支出3.21亿元。主要用于：保障农业、林业、水利、扶贫和农业综合开发等支出；助推精准脱贫，开展农村基础设施建设和中部地灾避险搬迁；兑现涉农补贴，促进耕地地力保护和粮食适度规模经营；发展特色农业产业，推进高标准农田建设，提高农产品质量；实施新一轮退耕还林，加强森林、湿地保护和公益林管护；支持大中型水库建设和山坪塘整治，保障农村生产生活用水安全；实施村级公益事业一事一议财政奖补。

交通运输支出1.15亿元。主要用于：保障公路、铁路等交通运输事务支出；加强公路养护和港口设施维护，实施农村公交运营补贴。

工业商业金融等支出2.43亿元。主要用于：保障工业、 商业、金融、旅游、安全监管等支出。推动汽车、电子等传统优势企业技术改造和稳产增效，支持互联网+、智能制造等战略性新兴产业发展；兑现财政扶持政策，支持中小微企业发展；促进企业在资本市场挂牌上市；保障金融监管投入，防控非法集资、金融诈骗等风险。

国土海洋气象等支出0.27亿元。主要用于：保障国土、气象等支出；支持开展地质灾害监测和治理。

住房保障支出4.9亿元。主要用于：支持城市棚户区、国有企业棚户区改造，加快配套基础设施建设和修缮加固；推进农村危旧房改造，改善农村人居环境；保障公租房平稳有序运行。

2.政府性基金预算

2018年政府性基金预算收支平衡情况

单位：万元

（1）收入执行情况

政府性基金预算收入-155万元，加上上级补助收入50.57亿元，债务转贷收入19.47亿元和上年结余9.9亿元后，收入总计79.93亿元。

（2）支出执行情况

政府性基金预算支出57.59亿元，增长0.6%，加上上解上级支出214万元、债券还本支出1.47亿元、调出资金10.7亿元，结转下年10.16亿元，支出总计79.93亿元。其中：

城乡社区支出55.74亿元。主要用于：新增债券支持重点项目建设，拨付上级安排的土地成本和土地出让金补助。

3.国有资本经营预算

2018年国有资本经营预算收支平衡情况

单位：万元

（1）收入执行情况

国有资本经营预算收入2亿元，加上上年结余0.44亿元后，收入总计2.44亿元。

（2）支出执行情况

国有资本经营预算支出0.27亿元，加上调出资金2亿元、结转下年0.17亿元，支出总计2.44亿元。

由于决算正在办理之中，上述数据可能会有变化，待市财政批复后，我们将向区人大常委会专题报告变化情况。

（二）落实区人大预算决议情况

2018年，我区财政按照区第十八届人大二次会议决议审查意见，全面依法理财，持续深化改革，扎实做好各项工作，财政收支总体平稳，较好地服务了全区经济社会发展大局。

1. 努力培源保收，促进经济发展

  加大产业发展投入，促进经济稳定增长。安排招商引资专项资金，助推招商引资项目落地，支持园区基础设施建设，淘汰落后产能，大力培育新动能，引导传统产业优化升级。落实减费降税政策，降低实体经济成本，支持民营经济和中小微企业，促进实体经济良好发展。

强化收入征管举措，增强财政保障能力。围绕征管关键领域和环节，强化重点企业、重点行业的收入监管，清理企业欠税情况，在抓好主体税收和重点纳税大户的同时，加强对零散税收和地方小税以及非税收入的征管，2018年税收收入占一般公共预算收入比重为80.6%，较去年提升7.2个百分点；建立沙坪坝区协税护税机制，进一步优化涉税共享信息平台，加强税收征管协助工作；继续深化财政票据电子化暨非税收入收缴管理改革。切实做到应收尽收，促进财政增收。

积极争取上级支持，围绕上级重大战略决策，加大向上争取重大项目和财政资金的支持力度。积极对接市级地方债券发行，争取新增债券18亿元，置换债券3.8亿元，缓解了偿债压力，降低了债务成本。

2.加大统筹力度，持续改善民生

加强预算执行分析和研究，增强财政统筹能力，科学合理调度财政资金，保障民生和发展所需。充分考虑当前经济水平和财力情况，调整优化支出结构，继续盘活存量、用好增量，加大结余结转资金统筹使用力度，收回统筹支出进度慢的财政资金11.8亿元、部门结转结余资金7.5亿元，集中财力办大事，落实保工资、保运转、保民生的财政保障责任，将有限的财政资金用在刀刃上，民生事业、重点项目资金得到保障。

落实好党的十九大对民生工作尽力而为、量力而行的总要求，按照质量第一、效益优先的要求，加大对三大攻坚战八项行动计划的支持力度，坚持民生改善和经济发展相协调，增强民生保障的可持续性，不断提高公共财政服务的效率和质量。2018年民生支出49.02亿元，占一般公共预算支出的55.2%。一是支持教育发展。投入20470万元用于校舍维修改造及购置教学设施设备、2494万元用于校园安保、1868万元用于学生奶及爱心午餐、7837万元用于学生资助，2018年我区教育综合改革持续深化，各级各类教育办学品质不断提升。二是完善社会保障制度建设。落实就业政策投入2635万元、落实救助资金7789万元，我区社会保障惠民殷实，就业局势稳中向好。三是强化医疗卫生保障。投入2.26亿元用于各区属医院和公共卫生机构提供卫生服务、食药监管理及计划生育事务和公立医院改革等，安排城镇居民基本医疗保险补助资金2.12亿元，综合医改有新突破，公立医院综合改革有序推进，区中医院新院区建成投用。四是保障节能环保投入。投入1.6亿元用于节能减排及大气污染防治、扬尘治理、固废、环保宣传教育、环保应急安全等支出，新建排污管网90公里，2018年度水污染防治重点工作、环境基础设施完善工作持续推进。五是其他保障性投入力度加大。住房保障投入4.9亿元，支持棚户区改造，推进农村危旧房改造，改善农村人居环境，保障公租房平稳有序运行，营造健康优良的居住环境。

3.深化财政改革，规范资金管理

按照党的十九大提出建立现代财政制度的要求，立足当前我区财政实际，稳步持续推进财政系列改革。推进预算编制改革；继续推行部门预算零结转制度；科学制定支出定额标准，继续实施零基预算，准确编报基本支出和项目支出；全面推进预算公开评审制度，对区级财力安排的项目支出实施预算公开评审，根据评审结果和财力水平安排预算；继续规范重点支出保障；推进国库集中支付电子化改革和公务卡改革；高度重视财政信息化工作，确保财政资金安全、高效运行。

建立财政专项资金管理制度，先后出台预算单位银行账户管理、资金调度审批、专项资金管理、镇街财务管理等14个财政资金管理制度。进一步规范村、社区财务管理，强化监督机制，逐步建立公开、民主、透明的资金管理体制。积极稳妥推进政府采购预算管理，强化政府采购的过程监管、指导，切实做到无预算不能进行政府采购。

4.推进国企改革，激发市场活力

全区党政机关和行政事业单位所属企业集中统一监管实施方案出台，推动建立涵盖治理结构、人事管理、财务管理、资产管理及工程管理等多个方面的区属国有重点企业管理等制度。国企改革稳步推进，全区拟清算注销、转让、破产的企业共44家，其中16家企业已完成关闭注销，3家企业经法院指定破产管理人，依法开展清算破产。完成三供一业72家国有企业分离移交的市级考核任务。深入全区国有企业及行政事业单位（含镇街）进一步清理、核查可变现资产价值、位置、状况等基本情况，梳理形成一批可变现经营性资产，同步对全区无证国有资产进行专项核查，推进无证资产权证办理工作。国有企业综合考核办法逐步完善，推动工资决定机制及薪酬办法加快建立。督促区属国有重点企业将党建工作纳入公司章程，党对国有企业的领导进一步加强。

5.严格债务管理，防控债务风险

成立全区化解债务风险领导小组，全面组织、指导、协调全区政府性债务管理工作，进一步完善政府性债务管控机制，多措并举规范政府举债融资行为。风险预警及常态化举债还款机制逐步建立，实行债务数据周报、月报、季报制度，及时预警债务风险事件；强化资金统筹、调度和区属融资平台公司项目资金现金流管控，融资成本严格控制在区政府明确的当期融资成本控制线以内；将远虑与近忧相结合，分别制订长期化解计划和短期偿债方案，逐步缩小债务规模。开展政府性债务清理核查工作，全区债务的规模、形式、结构等基础数据进一步摸清，债务底数更加清晰。着力防范债务风险，坚持从严控制新增债务、努力消化存量债务的原则，政府性债务余额严格控制在限额以内，2018年政府性债务余额限额为100.3亿元，其中：政府债务限额97.2亿元，或有债务限额3.1亿元。2018年政府债务实际余额96.72亿元。

二、2019年财政收支预算（草案）

（一）2019预算安排的原则和支出重点

1.预算安排原则

一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥的原则。充分考虑经济发展水平，根据全区国民生产总值增长目标，2019年一般公共预算收入预期增长6%。

二是支出预算坚持量入为出、统筹兼顾的原则。按照轻重缓急合理安排各项支出，优先保障人员支出和民生政策提标，强化项目管理，细化项目支出预算，提高年初到位率。坚持有保有控和厉行节约，三公经费预算零增长。

三是坚持综合预算的原则。区级各部门的所有收支都要纳入部门预算编制，规范非税收支脱钩和重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项。加大结转资金分类管理和统筹力度。

2.支出安排重点

一是保障基本需求。完善基本支出定额标准，确保正常运转和职责履行；支持平安、维稳、处突、安全及综治管理，增强社会管理能力。

二是保障民生改善。支持教育优先发展，巩固义务教育经费保障机制，继续实施薄弱学校改造项目。强化文化体育阵地建设，免费开放公共文体场所，推进全民健身活动和场地建设，提高公共文化服务水平。健全社会养老、城乡医保、城乡低保等社会保障体系，完善就业创业体系。优化社会救助体系，巩固脱贫攻坚成效，对丧失劳动能力的困难群众实施政策性兜底保障。完善现代医疗卫生体系，继续实施基本药物制度改革和公立医院改革，提升基本公共卫生和基层医疗机构服务水平。加大保障性住房建设改造财政补贴力度。推进殡葬改革。

三是支持重点项目。调整和优化支出结构，积极争取上级资金，加快推进重大基础设施、城市扩容提质和城市环境整治，推动污水管网项目；深化供给侧结构性改革，打好三大攻坚战实施八项行动计划；支持工业、商贸、旅游、现代农业发展，支持招商引资。

1. 全区财政收支预算（草案）

1.一般公共预算。区级一般公共预算收入预计57.43亿元,上级补助收入21.69亿元、上年结转收入8.63亿元、调入资金10.32亿元（其中：政府性基金预算调入8.32亿元、国有资本经营预算调入2亿元）、债务转贷收入6.3亿元、调入预算稳定调节基金1.3亿元，一般公共预算财力预计105.66亿元，相应安排支出105.66亿元。

2019年一般公共预算收支预算表

单位：万元

（1）收入项目主要是：

增值税9.39亿元。

企业所得税3.92亿元。

城市维护建设税1.97亿元。

城镇土地使用税5.39亿元。

土地增值税6.43亿元。

耕地占用税1亿元。

契税13.7亿元。

非税收入11.12亿元。

    （2）支出项目主要是：

一般公共服务支出安排5.66亿元（当年预算5.62亿元，上年结转0.04亿元）。

国防支出安排0.19亿元（当年预算0.13亿元，上年结转0.06亿元）。

公共安全支出安排5.73亿元（当年预算5.61亿元，上年结转0.12亿元）。

教育支出安排21.75亿元（当年预算21.55亿元，上年结转0.2亿元）。

科学技术支出安排0.28亿元（当年预算0.28亿元，上年结转0亿元）。

文化旅游体育与传媒支出安排1.41亿元（当年预算1.37亿元，上年结转0.04亿元）。

社会保障和就业支出安排9.77亿元（当年预算9.36亿元，上年结转0.41亿元）。

卫生健康支出安排4.48亿元（当年预算4.36亿元，上年结转0.12亿元）。

节能环保支出安排1.39亿元（当年预算1.08亿元，上年结转0.31亿元）。

城乡社区支出安排17.68亿元（当年预算15.52亿元，上年结转2.16亿元）。

农林水支出安排1.8亿元（当年预算0.82亿元，上年结转0.98亿元）。

交通运输支出安排2.28亿元（当年预算0.57亿元，上年结转1.71亿元）。

资源勘探信息等支出安排0.84亿元（当年预算0.25亿元，上年结转0.59亿元）。

商业服务业等支出安排1.56亿元（当年预算0.06亿元，上年结转1.5亿元）。

援助其他地区支出安排0.07亿元（当年预算0.07亿元，上年结转0亿元）。

自然资源海洋气象等支出安排0.32亿元（当年预算0.32亿元，上年结转0亿元）。

住房保障支出安排2.09亿元（当年预算1.73亿元，上年结转0.36亿元）。

粮油物资储备支出安排0.05亿元（当年预算0.05亿元，上年结转0亿元）。

灾害防治及应急管理支出安排1亿元（当年预算1亿元，上年结转0亿元）。

预备费安排0.9亿元（当年预算0.9亿元，上年结转0万元）。

其他支出6.06亿元（当年预算6.06亿元，上年结转0亿元）。

2.政府性基金预算。全区政府性基金预算上级补助收入安排40亿元，上年结转10.16亿元，基金预算财力预计50.16亿元。相应安排支出50.16亿元，其中：土地成本、政府债务利息、棚改项目政府购买服务资金等安排支出41.84亿元，调入一般公共预算安排支出8.32亿元。

2019年政府性基金预算收支预算表

单位：万元

3.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入预计2亿元，上年结转收入0.17亿元，国有资本经营预算财力2.17亿元。相应安排支出2.17亿元，其中：国有资本经营预算支出0.17亿元，调入一般公共预算安排支出2亿元。

2019年国有资本经营预算收支预算表

单位：万元

三、确保2019年财政任务完成的主要措施

（一）聚力发展涵养财源。扶持产业发展，强化财源建设，加强资金整合优化，加大产业发展财政投入。围绕全年收入目标，分解落实收入任务，积极争取上级资金支持，增强收入调度能力；坚持财税联席会议制度，及时查找和解决征管中的困难和问题；继续完善综合治税平台，强化协税护税工作，促进税收增长；进一步强化非税收入收缴管理。

（二）努力保障财政支出。创新资金管理模式，提高服务效率，不断优化支出结构，努力做到基本支出有保证，民生支出有增加，发展支出有保障。在确保财政资金安全的前提下，加快民生支出、重点支出进度，提高财政资金使用效益。

（三）深入推进财政改革。落实社会保险费和非税收入征缴体制机制改革，确保非税收入划转工作平稳有序，促进非税收入规范化管理水平不断提高；继续深化预算管理改革，坚持强保障、压切块、优专项的原则，强化财政专项资金管理；完善镇街财政管理体制，建立收入激励机制，强化镇街支出预算管理；加强预算执行风险点管控，优化预算执行动态监控规则，不断提升科学理财水平。

（四）全面提升财政监督。强化财政监督检查，继续开展行政事业单位会计信息质量检查；强化单位账户管理，进一步盘活存量资金；强化单位会计主体责任，加大财务人员培训力度，规范行政事业单位财务会计核算；强化财政投资评审和政府采购管理，落实中央八项规定，从严控制一般性支出，确保全年三公经费只减不增。

区财政部门将在区委的坚强领导下，按照本次会议对财政工作提出的各项要求，自觉接受区人大的法律监督、工作监督和区政协的民主监督，以滚石上山的精神，锐意进取，埋头苦干，扎扎实实做好各项工作，确保圆满完成预算任务，为保障全区经济平稳健康发展和社会和谐稳定贡献力量。

关于重庆市沙坪坝区2018年财政预算

执行情况和2019年财政预算草案的报告

附   表

沙坪坝区财政局

2019年1月

目 录

2018年执行情况

表1 沙坪坝区2018年全区财政预算收入执行表

表2 沙坪坝区2018年全区财政预算支出执行表

表3 沙坪坝区2018年区级一般公共预算收支执行表

表4 沙坪坝区2018年区级一般公共预算本级支出执行表

表5 沙坪坝区2018年区级一般公共预算转移支付执行表

表6 沙坪坝区2018年区级政府性基金预算收支执行表

表7 沙坪坝区2018年区级政府性基金预算本级支出执行表

表8 沙坪坝区2018年区级政府性基金转移支付执行表

表9 沙坪坝区2018年区级国有资本经营预算收支执行表

表10沙坪坝区2018年全区社会保险基金预算收支执行表

表11沙坪坝区2018年一般债务限额和余额情况表

表12沙坪坝区2018年专项债务限额和余额情况表

2019年预算草案

表13沙坪坝区2019年区级一般公共预算收入预算表

表14沙坪坝区2019年区级一般公共预算支出预算表

表15沙坪坝区2019年区级一般公共预算本级支出预算表 （按功能分类科目的基本支出和项目支出）

表16沙坪坝区2019年区级一般公共预算本级基本支出预算表 （按经济分类科目）

表17沙坪坝区2019年区级一般公共预算一般性转移支付预算表（分地区）

表18沙坪坝区2019年区级一般公共预算专项转移支付预算表（分地区分项目）

表19沙坪坝区2019年区级政府性基金预算收入预算表

表20沙坪坝区2019年区级政府性基金预算支出预算表

表21沙坪坝区2019年区级政府性基金预算专项转移支付预算表

表22沙坪坝区2019年区级国有资本经营预算收入预算表

表23沙坪坝区2019年区级国有资本经营预算支出预算表

表24沙坪坝区2019年区级国有资本经营预算专项转移支付表

表25沙坪坝区2019年全区社会保险基金预算收入预算表

表26沙坪坝区2019年全区社会保险基金预算支出预算表

表27沙坪坝区2019年三公经费预算表