重庆市沙坪坝区人民政府

关于2024年财政决算（草案）的报告

一般公共预算收入完成36.82亿元，为预算调整数的102.3%，同比下降9.7%。其中，税收收入完成21.10亿元，为预算调整数的101.9%，同比下降17.6%；非税收入15.72亿元，为预算调整数的102.7%，同比增长3.7%。加上上级补助收入49.82亿元、区域间转移性收入0.03亿元、债券转贷收入9.38亿元、上年结转9.67亿元、调入预算稳定调节基金0.18亿元、调入政府性基金19.97亿元，一般公共预算收入总计125.87亿元。

一般公共预算支出104.02亿元，同比下降4.2%，加上上解上级支出14.13亿元、债务还本支出6.40亿元、安排预算稳定调节基金0.82亿元、年终结转结余0.50亿元，一般公共预算支出总计125.87亿元。

与区十九届人民代表大会第六次会议审议的2024年执行数相比，全区一般公共预算收支决算数增加343万元。主要是决算办理期间，按规定将流域横向生态保护补偿资金纳入决算。

（二）2024年政府性基金预算收支决算情况

政府性基金收入0.01亿元。加上上级补助收入88.44亿元、债券转贷收入135.35亿元、上年结转11.80亿元，政府性基金收入总计235.60亿元。

政府性基金预算支出实现94.40亿元，同比增长60.8%；加上上解上级支出2.01亿元、调出资金19.97亿元、年终结转结余8.19亿元，债务还本111.03亿元，政府性基金支出总计235.60亿元。

（三）2024年国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入完成0.04亿元，加上上级补助收入0.02亿元，国有资本经营预算收入总计0.06亿元。

国有资本经营预算支出0亿元，年终结转结余0.06亿元，国有资本经营预算支出总计0.06亿元。

二、2024年区本级财政收支决算情况

（一）2024年区本级一般公共预算收支决算情况

区本级（不含中梁镇、凤凰镇等四镇）一般公共预算收入完成36.82亿元，加上上级补助收入49.82亿元、区域间转移性收入0.03亿元、债券转贷收入9.38亿元、上年结转9.60亿元、调入预算稳定调节基金0.18亿元、调入政府性基金19.97亿元，一般公共预算收入总计125.80亿元。

区本级一般公共预算支出102.50亿元，加上上解上级支出14.13亿元、债务还本支出6.4亿元、安排预算稳定调节基金0.82亿元、补助支出1.45亿元和年终结转结余0.50亿元，一般公共预算支出总计125.8亿元。

表4：2024年区本级一般公共预算收支决算平衡表

单位：万元

（二）2024年区本级政府性基金预算收支决算情况

政府性基金收入0.01亿元。加上上级补助收入88.44亿元、债券转贷收入135.35亿元、下级上解收入30万元、上年结转11.80亿元，政府性基金收入总计235.60亿元。

政府性基金预算支出实现94.40亿元，加上上解上级支出2.01亿元、调出资金19.97亿元、年终结转结余8.19亿元，债务还本111.03亿元，政府性基金支出总计235.60亿元。

（三）2024年区本级国有资本经营预算收支决算情况

国有资本经营预算收入完成0.04亿元，加上上级补助收入0.02亿元，国有资本经营预算收入总计0.06亿元。

国有资本经营预算支出0亿元，年终结转结余0.06亿元，国有资本经营预算支出总计0.06亿元。

三、其他重点报告事项

（一）转移支付情况

2024年，我区对镇级转移支付1.45亿元。其中：一般性转移支付0.73亿元，主要用于基层“三保”和体制补助等；专项转移支付0.72亿元，主要用于一般公共服务、公共安全服务、社会保障和就业、城乡社区、农林水等支出。

（二）直达资金使用情况

2024年，我区共下达直达资金6.05亿元。我区严格按照要求，及时分配下达资金、跟踪资金支付进度。资金主要用于医疗卫生、社会补助、教育补助、保障性安居工程等方面；截至2024年末，共支付3.52亿元，支付进度58.3%。

（三）“三保”情况

2024年我区在年初足额编制“三保”预算，并每月进行收支研判，确保“三保”支出，兜牢“三保”底线。通过把握资金支付节奏、严控预算指标追加以及积极组织收入等方式，确保了全年财政平稳运行。

（四）“三公”经费支出情况

2024年我区“三公”经费支出2826.13万元，较上年减少279.28万元，同比下降9%。其中：因公出国（境）费用24.01万元，与上年基本持平；公务用车购置费960.59万元，较上年增加275.26万元，同比增长40.2%；公务用车运行维护费1775.52万元，较上年减少536.04万元，同比下降23.2%；公务接待费66.01万元，较上年减少18.47万元，同比下降21.9%。各部门认真贯彻落实政府过“紧日子”的要求，从严从紧控制经费开支，实现了“三公”经费的整体下降。

（五）2024年全区政府债务情况

2024年市财政局下达我区政府债务限额344.98亿元，截至2024年末，我区政府债务余额344.98亿元，其中一般债务45.55亿元，专项债务299.43亿元，在政府债务限额以内。2024年，我区政府债务还本付息40.46亿元（本金33亿元、利息7.46亿元），其中，到期33亿元本金通过市政府代为发行相应额度的再融资政府债券偿还，利息及兑付服务费7.46亿元通过区级预算安排偿还，同时发行84.43亿元政府债券用于置换存量债务。

（六）2024年财政预算绩效评价工作情况

2024年我区有序推进财政资金预算绩效全流程管理，依托预算管理一体化系统，全部预算支出均需以预算项目的形式纳入项目库，并需编制相应绩效目标，接受由人大、审计、财政、预算审查专家等组成的评审组问询，实现“绩效编制—运行监控—绩效评价”的流程全覆盖；通过对38个重点评审单位和59个一般评审单位的项目逐一进行评审，审减项目预算5.7亿元，审减率17.5%。通过过程监控，每季度末收回未达支出进度的预算指标，压减收回非急需、非刚性项目资金1.3亿元，统筹用于保障“三保”、改善基本民生和清偿欠账等重点工作。推动绩效评价结果与年度预算安排挂钩，考核范围覆盖全区所有部门和镇街，对综合得分排名前3名的部门和镇街，按规定进行奖励兑现，增加2025年的项目经费。对5个重点项目开展绩效评价，评价资金规模9.51亿元，其中1个“优”等次，4个“良”等次。

（七）预算稳定调节基金使用情况

2024年初，区级预算稳定调节基金余额为1799万元，2024年调整预算时，全部用于平衡预算缺口。

（八）2024年审计意见和整改落实情况

审计部门依法对2024年度全区预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并就预决算管理、重点专项支出绩效、财政资金管理等方面存在的问题提出了整改意见 ，相关审计结果已纳入向区人大常委会所作的2024年度区级预算执行和其他财政收支审计工作报告，目前，区财政会同有关部门积极采取措施加以整改。一方面，加强财政预算管理，强化预算执行约束，依法依规管理预算代编事项；另一方面强化财政资金管理，提高专项资金使用效益，及时收回闲置资金统筹安排，并加强对各预算单位的财务指导，全面准确编制决算报表。下一步，将对照审计发现问题，继续加强财会监督、严肃财经纪律、强化预算执行，促进财政资金规范高效运行。

附件：沙坪坝区2024年财政决算报告附表