沙坪坝区供销合作社2017年部门决算情况说明

一、部门基本情况

   沙区供销社为全区供销合作社的联合组织，由区政府领导。

  （一）职能职责

   1.贯彻执行有关农村经济工作和社会发展的方针政策；

   2.拟订区供销合作社的发展规划并组织实施；指导区供销合作社社有企业的改革和发展；

   3.对重要农业生产资料、再生资源及农副产品等经营进行组织、协调和管理，指导化肥储备和供应工作；

   4.推进农村合作经济组织发展；引导和推动发展各类专业合作社；加强农村综合服务体系建设，开拓培育城乡市场；参与农业产业化经营工作；参与农村现代流通网络建设；组织开展对农村合作经济组织人员的培训工作；

   5.管理运营本级社有资产，建立完善现代企业制度，监督社有资产保值增值；指导社有出资企业改革发展；对社有出资企业行使出资人职责；

   6.协调与政府部门、社会组织的关系，指导本系统行业协会的业务工作及成员社的业务活动；

   7.负责烟花爆竹安全经营管理和烟花爆竹市场的有序供应；负责烟花爆竹统一归口经营管理，负责烟花爆竹专营管理的日常工作；

   8.承办区政府交办的其他事项。

  （二）机构设置：沙区供销社内设4个职能科室，分别为：办公室、合作指导科、财会审计科、社有资产管理科。

二、部门决算情况说明

  （一）收入支出决算总体情况说明

   本部门2017年度收入总计454.10万元，支出总计454.10万元。与2016年决算数相比，收支减少134.24万元、下降22.82%，主要原因是商业服务业等支出、社会保障和就业支出大幅度减少，与2016年决算数相比分别减少了82.12万元、65.53万元。

   本部门2017年度收入合计449.54万元，其中：财政拨款收入449.54万元，占100.00%。

   本部门2017年度支出合计450.46万元，其中：基本支出429.26万元，占95.29%；项目支出21.20万元，占4.71%。

   本部门2017年度年末结转和结余3.63万元，较上年减少0.92万元，主要原因是本年收支安排合理。

  （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

   本部门2017年度财政拨款收入449.54万元，较上年决算数减少134.84万元，下降23.07%，主要原因是减少了“三进服务站电子商务服务站”项目的支出。较年初预算数增加9.12万元，增长2.07%，主要原因是追加人员经费支出预算。

   本部门2017年度财政拨款支出450.46万元，较上年决算数减少133.32万元，下降22.84%，主要原因是社会保障和就业支出、商业服务业等支出大幅度下降，与上年相比跌幅分别为41.78%、20.99%。较年初预算数增加10.04万元，增长2.28%，主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，而是按规定通过使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决。

   本部门2017年度财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障与就业支出91.30万元，占20.27%，较年初预算数减少56.58万元；医疗卫生与计划生育支出21.13万元，占4.69%，较年初预算数增加0.97万元；商业服务业等支出309.14万元，占68.63%，较年初预算数增加49.75万元；住房保障支出28.90万元，占6.42%，较年初预算数增加15.91万元。以上支出的增加变化，主要原因均为核算口径的变化。

  （三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   本部门2017年度一般公共财政拨款基本支出429.26万元。其中：人员经费378.41万元，较上年减少8.53万元，主要原因是退休费较去年大幅度下降。人员经费用途主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、退休费、医疗费、 住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费50.85万元，较上年减少62.37万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制差旅费、其他商品和服务支出、公务用车运行维护费、会议费等费用的支出。公用经费用途主要包括：办公费、福利费、其他交通费用、公务用车运行维护费、工会经费。

三、“三公”经费情况说明

  （一）“三公”经费支出总额情况

   2017年度本部门“三公”经费支出共计8.09万元，较年初预算数减少5.06万元，主要原因是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。较上年支出数减少8.80万元，主要原因是：一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的要求从严控制三公经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降；二是我单位今年实施公车改革，减少公务用车1辆，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

  （二）“三公”经费分项支出情况

   2017年度本部门因公出国（境）费用0元，费用支出较年初预算数减少5.00万元，主要原因是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排单位人员出国出访。

   公务车运行维护费6.50万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出与年初预算数一致。较上年支出数减少8.97万元，主要原因是我单位今年实施公车改革，减少公务用车1辆，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

   公务接待费1.59万元，主要用于接待重庆市内其他区县和国内其他省市的供销社到我单位学习调研服务三农工作，以及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少0.06万元，主要原因是我单位强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。较上年支出数增加0.16万元，主要原因是其他供销社到我单位学习调研和接受相关部门检查指导工作增多，接待批次和接待人次增加。

  （三）“三公”经费实物量情况

   2017年本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆。2017年本部门人均接待费49.95元，车均维护费6.50万元。

四、其他需要说明的事项

  （一）机关运行经费情况说明

   2017年本部门机关运行经费支出50.85万元，机关运行经费主要用于开支办公费、福利费、其他交通费用、公务用车运行维护费、工会经费。机关运行经费较2016年减少62.37万元，下降55.08%，主要原因是：1.认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，严格控制差旅费、其他商品和服务支出、会议费等费用的支出；2.实施公车改革，减少公务用车1辆，同时严格落实公车使用规定，严禁公车私用，公车运行维护成本大幅下降。

  （二）国有资产占用情况说明

   截至2017年12月31日，本部门共有一般公务用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

  （三）政府采购支出情况说明

   2017年本部门政府采购支出总额1.90万元，均系政府采购货物支出。主要用于采购台式机、打印机、复印机等办公设备。    

  （四）预算绩效管理情况说明

   根据预算绩效管理的有关要求，沙区供销社领导进行了专题研究并布置了相关工作，开展了相关的一些培训。今年本单位暂未涉及预算绩效有关的专项。

根据重庆市沙坪坝区财政局关于开展行政事业单位内部控制建设监督检查工作的通知（沙财政文〔2018〕70号），本单位参照《重庆市行政事业单位内部控制建设情况检查指标》、《重庆市行政事业单位内部控制建设情况检查指标及评分说明》和《重庆市行政事业单位内部控制建设情况自查评分表》中列明的评价指标和评价要点，对本单位内控进行评价，评价得分为89分。

根据重庆市沙坪坝区财政局关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编制工作的通知（沙财政文〔2018〕71号），本单位从单位层面、业务层面、内部控制工作的经验、做法及取得的成效、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难、下一步内部控制工作计划、对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议等6个方面，对单位内部控制情况进行总体评价，评价结果为良。同时，对单位内部控制存在的问题进行了整理汇总，并且针对各个问题提出了相应的改进建议。

五、专业名词解释

  （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

  （二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

  （四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

  （五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  （六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

  （七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  （八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

  （九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

  （十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

  （十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

六、决算公开联系方式及信息反馈渠道

   本单位决算公开信息反馈和联系方式：财会审计科 023-65311012