关于重庆市沙坪坝区2023年预算执行情况

和2024年预算草案的报告

重庆市沙坪坝区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将重庆市沙坪坝区2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是全面建设社会主义现代化国家开局起步的重要一年。面对外部环境动荡不安和内部经济恢复基础不牢固等风险挑战，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，在各级各部门的共同努力下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕全面融入服务成渝地区双城经济圈、西部（重庆）科学城建设，坚定实施更加积极有为的财政政策，严格落实区人大预算决议，全面兜牢兜实“三保”底线，积极稳妥推动化解政府债务风险，有力有效保障了全区经济社会发展。现将2023年预算执行情况报告如下。

（一）一般公共预算

1. 收入执行情况

全区一般公共预算本级收入40.8亿元，增长1.2%，完成预算的100.4%。其中，税收收入25.6亿元，增长15.8%；非税收入15.2亿元，下降16.6%。加上上级补助收入41.7亿元、债务转贷收入40.7亿元、上年结转7.6亿元、动用预算稳定调节基金0.1亿元和调入资金32.5亿元，收入总量163.4亿元。

2. 支出执行情况

全区一般公共预算支出108.6亿元，完成预算的92%。加上上解上级支出7亿元、债务还本支出38.1亿元、安排预算稳定调节基金0.2亿元、结转下年9.5亿元，支出总量163.4亿元。

区级主要支出项目执行情况为：一般公共服务支出6.8亿元，增长11.7%，完成预算的99.5%。公共安全支出7.7亿元，增长8.5%，完成预算的99.9%。教育支出22.9亿元，增长1.4%，完成预算的98.6%。科学技术支出1.3亿元，增长0.6%，完成预算的100%。文化旅游体育与传媒支出1.5亿元，增长0.1%，完成预算的83.7%。社会保障和就业支出17.7亿元，增长8%，完成预算的96.5%。卫生健康支出8.6亿元，增长23.3%，完成预算的88.1%。节能环保支出2.1亿元，增长6.1%，完成预算的59.7%。城乡社区支出13.4亿元，增长37.2%，完成预算的99.3%。农林水支出2亿元，增长1.2%，完成预算的68.4%。交通运输支出3.3亿元，增长125.5%，完成预算的90.2%。资源勘探信息等支出9.5亿元，增长158.7%，完成预算的99.7%。商业服务业等支出1.9亿元，增长213.6%，完成预算的82.7%。住房保障支出4.2亿元，下降5.2%，完成预算的52.9%。债务付息支出3.5亿元，增长2%，完成预算的100%。

（二）政府性基金预算

1. 收入执行情况

全区政府性基金预算上级补助收入60.8亿元，加上债务转贷收入82.7亿元、上年结转13.2亿元，收入总量156.7亿元。

2. 支出执行情况

全区政府性基金预算支出58.7亿元，完成预算的83.4%。加上上解上级支出2亿元、债务还本支出62.7亿元、调出资金21.6亿元、结转下年11.7亿元，支出总量156.7亿元。

（三）国有资本经营预算

1. 收入执行情况

全区国有资本经营预算本级收入10.9亿元，完成预算的100%。加上上年结转544万元，收入总量10.9亿元。

2. 支出执行情况

全区国有资本经营预算支出8万元，加上调出资金10.9亿元，支出总量为10.9亿元。

（四）政府债务规模、结构和举借偿还情况

全区政府债务余额为233.25亿元，其中，一般债务36.17亿元，专项债务197.08亿元，控制在市财政局核定限额之内。存量政府债务按期限划分，5年期65.35亿元，占比28%；7年期51.83亿元，占比22%；10年期58.74亿元，占比25%；15年期32亿元，占比14%；30年期25.33亿元，占比11%。

2023年，市财政局下达我区新增政府债务限额103.43亿元，其中一般债务38.7亿元，专项债务64.73亿元。我区政府债务还本付息支出29.48亿元，其中，通过再融资债券置换到期一般债券本金1.97亿元、土储专项债券本金18亿元，通过区级预算安排偿还政府债务利息及兑付服务费9.51亿元。

需要说明的是，由于决算正在办理之中，上述数据可能会有变化，待市财政批复后，我们将向区人大常委会专题报告变化情况。

二、2023年财政工作情况

2023年，我们积极应对有效需求不足、社会预期偏弱、风险隐患较多等困难和挑战，认真落实区委决策部署，科学统筹资产资源，扎实推进积极财政政策落实，有力实现了财政平稳运行，稳步推动了综合债务率下降。

（一）多措并举夯实财源，提高财政保障能力

一是千方百计组织收入。紧盯全年目标任务，开展税收提质增收专项行动，强化风险评估和欠税清理。加强收入每月分析调度，各部门密切合作培植税源，将招商引资、土地交易等税源转化为税收。扎实推进实施激励镇街、部门经济发展工作措施，形成全区上下联动、齐抓共管的良好局面，全年全辖税收收入完成73.6亿元，增长15.4%。梳理行政事业单位、基础设施领域等存量资产资源情况，加大经营性资产盘活处置力度，充分挖掘收入潜力，非税收入增收9亿元。

二是全力以赴争取资金。聚焦保障性租赁住房建设、城市燃气管道老化更新改造和普惠金融发展等国家政策，精心储备有效项目，争取上级资金22.4亿元，增长37.6%，其中：产业领域5亿元、城建领域4.7亿元、社保领域4.7亿元、教育领域3.1亿元、农业领域2.5亿元等。争取新增债券资金22.5亿元。为缓解全区财政压力，促进经济和社会事业发展提供强有力资金支持。

三是砸锅卖铁处置资产。深入开展“砸锅卖铁”、“壮士断腕”资产处置专项行动，深挖存量资产资源，有效盘活国有房屋资产、股权债权、土地资源等。积极对接专业资产管理公司及市属国有企业，拓宽资产盘活路径，落实资产处置102宗，变现9.4亿元，完成股权转让及质押6个，金额7.9亿元。合理调整闲置低效土地规划用途和开发强度，丰富土地功能，提升土地效益。加密土地出让调度频次，打通各环节难点、堵点、卡点，稳妥推进土地资源盘活变现，实现土地出让收入10.1亿元。

（二）聚焦发展综合施策，全力护航经济大盘

一是加大减负纾困力度，激发主体活力。全力落实减税降费政策，新增减税降费及退税缓税缓费9.7亿元，惠及纳税主体11.6万户次，有效激发市场主体活力。加大政府采购支持力度，降低中小微企业参与门槛，2023年中小微企业采购合同占有率达90%。支持企业减负稳岗，对困难企业和中小微企业实施阶段性缓缴社会保险费政策，减收失业保险费，兑现发放灵活就业、单位社保补贴等2.1亿元。

二是着力稳投资促消费，释放内需潜力。发挥政府投资引导作用，加快债券资金使用进度，投入22.5亿元，重点用于城镇老旧小区改造、产业园区基础设施、教育基础设施、农业农村、城市停车场、卫生健康领域等利当前、惠长远的重大项目建设。制定汽车、百货、住餐等重点领域促消政策，开展“爱尚重庆·迎新消费”、春秋两季房交会等促进活动，发放消费券、装修补贴0.6亿元，有力拉动全区消费。

三是发挥财政金融协同，赋能实体经济。新建金融服务港湾5家，新增发放绿色贷款159.1亿元、普惠型小微企业贷款141.7亿元，更好满足实体经济多样化金融需求。加大普惠金融支持企业力度，充分发挥融资担保贷款、知识价值信用贷款、商业价值信用贷款作用，为中小微企业、三农主体提供资金支持3.3亿元。推动旺成科技北交所上市融资1.4亿元，助力三羊马发行可转债实现再融资2.1亿元，解决实体企业融资困难。

（三）保障重点兜牢底线，确保决策落地落实

一是支持产业转型升级。投入3.9亿元，用于兑现产业扶持资金，推动发展动能转换。加强建设物流体系，完善枢纽功能，壮大现代物流产业。打造华宇城·生命科技园，加快发展生物医药、生命健康产业。全面推进信息软件产业“满天星”行动计划，大力支持软件产业发展。投入0.7亿元，用于青凤科创城二期征地，拓展工业经济发展空间。

二是支持城市品质提升。投入3亿元，全力支持棚户区、老旧小区改造和CD级危房整治，改造老旧小区150万平方米，整治CD级危房10万平方米。投入2.6亿元，做好市政基础设施维护、“四周四沿”提升、垃圾无害化处理和环境卫生改善等，持续打造“群众家门口的风景”。投入1.3亿元，加快建设沙田污水处理厂，实现清水溪、凤凰溪“清水绿岸”工程项目年底建成投用。

三是支持推进乡村振兴。投入2.9亿元，打造现代都市中的“诗意田园”，高标准推进灿若湖耕读研学基地建设，三河艺术村落逐步成熟，基本建成歌乐—中梁20公里农耕研学示范带。投入0.7亿元，实施嘉陵江“两江四岸”贯通工程，持续高质量推进梁滩河综合治理。

四是支持教育均衡发展。投入3亿元，用于义务教育生均公用经费、老旧和新建学校设施设备更换与配置，落实学生接受教育基本保障。投入2.5亿元，加快建设国际物流城、井双片区优质学校，新改建中小学5所，新增公办幼儿园2所，满足人民群众对优质教育学位需求。投入1.5亿元，用于“公参民”学校顺利过渡，保障教师队伍稳定。

五是支持社会保障事业。投入6.6亿元，发放军休干部、无军籍职工、自主择业军转干部等各类补贴和困难老年人、残疾人、流浪乞讨、孤儿等困难群体生活补助。投入3.1亿元，用于区疾控中心迁扩建、区妇幼保健院建设项目，着力改善医疗基础条件。通过惠民惠农“一卡通”发放财政补贴资金1.4亿元，确保惠民惠农项目应纳尽纳，惠及群众24万人次。

（四）深化十项全面清理，防范化解债务风险

一是全面清理资产资源。坚持全面清、立体清、彻底清，做到清而理、理而治，不断增强治理体系韧性和提升除险清患能力。依托前期清理成果，对资产资源进行科学分类、优势整合、精细盘活，共计完成权证办理96.9万平方米、新增价值78.5亿元，完成闲置房屋招租16万平方米、增收0.5亿元/年，盘活土地资源28.4亿元，拓展债务化解来源，增强风险抵御能力。

二是全力保障资金接续。充分利用中央金融政策和财政政策，加快推动存量债务展期置换工作，不断降低利息支出，优化债务结构，缓释债务风险。严格执行“631偿债保障机制”，提前六个月制定资金接续方案，提前三个月落实资金来源，提前一个月提款到账，守牢债务不“爆雷”底线。

三是有效压减综合债务率。多措并举化解存量债务，千方百计增加综合收入，大力压降债务风险比率，累计化解存量债务172亿元，将综合债务率压降至288%。

（五）管好用好财政资金，提升财政治理水平

一是深入落实“过紧日子”要求。督促部门严格执行各项经费支出标准，全面盘活结转结余、低效无效、沉淀闲置各类资金，压减非急需、非刚性项目资金2.5亿元，收回各类存量资金0.2亿元，全部统筹用于保障“三保”、改善基本民生和清偿欠账等重点工作，把有限资金用在刀刃上。

二是建立健全监督检查体系。加强内部监督，组织全区行政事业单位完成内控报告编审和线上审核，完善单位内部控制体系建设。开展外部监督，邀请第三方机构对镇街2022年度财务开展全覆盖外部审计，强化财务制度执行。实施财政监督，结合审计发现问题，开展全区行政事业单位财政监督检查，加强对单位财务管理和业务指导。

三是激励镇街发展经济动力。制定激励镇街经济发展方案，投入0.3亿元，引导镇街进一步优化营商环境，做好辖区企业服务，留住存量收入。鼓励镇街加大招商引资力度，吸引优质企业落户，新增备案企业2332家，拓展增量收入，提升镇街发展经济动力，助力全区经济社会高质量发展。

各位代表，2023年财政预算执行情况良好，有力保障了全区大事要事。但财政运行和改革工作依然面临一些困难和问题：一是财政收入持续增长基础不够稳固，财源根基薄弱有待进一步夯实；部分领域支出结构固化，财政收支平衡压力加大。二是财政投入方式还需进一步创新，财政资金引导带动作用有待进一步发挥。三是全面绩效管理有待进一步改进，“重投入、轻管理，重支出、轻绩效”的观念还有待改变。针对上述问题，恳请各位代表在审议过程中提出宝贵意见和建议。

三、2024年财政收支预算草案

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是挑战和机遇并存的一年，做好全区财政工作意义重大。我们全力以赴，稳步推进，科学做好预算编制各项工作，积极发挥财政职能作用。

（一）2024年财政收支形势分析

当前和今后一个时期，我区经济高质量发展机遇与挑战并存、机遇大于挑战。成渝地区双城经济圈建设、西部陆海新通道、长江经济带发展等国家战略深入实施，为推动全区经济持续稳定恢复提供了重大支撑。但是，受外部环境的复杂性、严峻性、不确定性上升影响，经济稳增长压力较大。

从财政收入看：2024年经济形势总体持续恢复，经济回升向好态势和全区高质量发展部署为财政收入增长奠定了基础，预计财政收入与经济发展相协调，保持平稳增长态势。

从财政支出看：“三保”支出、债务还本付息等刚性支出规模较大，经济稳进提质、产业转型升级、基础设施建设等重点支出需要加强保障，预算平衡难度较大。

综上，我们既要正视困难，也要坚定信心，继续贯彻落实积极的财政政策，有效应对和解决问题，不断巩固和增强经济回升向好的态势。

（二）2024年预算编制的指导思想和总体要求

2024年预算编制的指导思想和总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，全面落实市委六届、区委十三届历次全会和经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务融入新发展格局，着力推动高质量发展，突出稳进增效、除险固安、改革突破、惠民强企的工作导向，锚定“主阵地、示范区、排头兵、领头雁”目标定位，以“四个示范区”为载体，接续推进“四个重大”，强化大区担当，体现大区作为，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，加快建设现代化新沙坪坝，为全国全市发展大局作出更大贡献。

一是抓统筹、聚合力。强化“三本预算”有机衔接，统筹安排财政资金和其他各类资金，有效盘活结余结转等存量资金，积极争取地方政府债券资金和上级转移支付资金，集中财力办大事，增强财政优化资源配置能力。

二是调结构、保重点。坚持零基预算、有保有压原则，加大支出结构调整力度，突出支出保障顺序。优先保障“三保”支出，全力保障债务付息等刚性支出，有序保障重大决策部署和重点领域支出，合理保障部门正常运转和履职必需支出。

三是严把关、降成本。从严从紧编制部门预算，坚决做到七个严禁、五个压减和两个严控。全面梳理一般性支出，初步建立支出标准体系，按照全市统一安排，以不低于20%的标准分类压减一般性支出，高于全市10%压减水平。调整公务用车维护费标准，由按照单位性质分类改为按照车辆类型和使用年限分类。节约资金0.7亿元，切实降低行政运行成本。

四是强绩效、提效能。持续优化事前绩效评估，将评估结果作为项目入库的前置条件及预算安排的重要参考。做好区级预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩工作，加强预算评审和监管，扎实推进预算管理一体化系统应用，推动预算管理规范透明、约束有力、讲求绩效。

五是防风险、守底线。加强政府性债务管理，按时兑付政府债券本息费用，确保不发生政府债券兑付风险。坚决遏制隐性债务增量，对违法违规举债融资行为“零容忍”，管住项目“总阀门”；稳妥、有序、真实化解存量隐性债务，逐年消减隐性债务规模。持续关注平台公司还本付息和资金落实情况，守住资金链安全底线。

（三）2024年全区财政项目支出重点安排方向

一是着力持续增进民生福祉。安排6.2亿元，用于教育领域。推动中职教育学生资助、义务教育优质均衡和促进高中教育发展等。安排11.4亿元，用于卫生和社保领域。稳步提高基本公共卫生服务保障能力，强化社会兜底保障和稳就业支出，支持更加充分更高质量就业，支持补齐公办养老机构短板，实施优抚对象抚恤、困难群体社会救助等。

二是着力打造现代产业集群。安排5.6亿元，用于产业发展领域。高标准建设青凤科创城智能产业园，落实全市现代制造业集群体系，实施“星耀沙磁”行动计划，突出智能网联新能源汽车、生物医药、智能制造等优势产业，抓住文化旅游、建筑设计、创新经济、楼宇经济等特色产业，以数字技术赋能产业迭代升级，加快推进数字经济发展，助推成渝地区双城经济圈建设。

三是着力支持生态环境保护。安排2.9亿元，用于生态环保领域。全力推进梁滩河支流龙凤河水环境综合整治、清水溪及凤凰溪“清水绿岸”治理提升，协同推进PM2.5和臭氧污染防治，强化重点地块土壤污染风险管控和治理修复，打好长江经济带污染治理和生态保护攻坚战，写好美丽重庆的生态答卷。

四是着力促进平安重庆建设。安排2.9亿元，用于社会治理领域。统筹发展和安全，打造闭环管控大平安机制，形成全范围、全领域、全过程抓平安的强力态势，推动网络安全指挥平台建设，持续深化除险清患行动，强化社会安全防控水平，建立健全基层治理体制机制，提升基层社会治理效能。

五是着力推进乡村振兴战略。安排2亿元，用于乡村振兴领域。以研学为统领，大力发展都市现代农业，以城乡基础设施和基本公共服务均等化为目标，扎实开展乡村建设行动。持续开展农村人居环境整治提升，促进农业产业发展和农村环境改善，共同建设和美乡村。

六是着力实施城市更新提升。安排4亿元，用于城市建设领

域。提速轨道7号线一期、9号线新桥段和成渝中线高速铁路重庆段等，完善城市功能配套，持续开展片区路网更新、污水管网建设和农村危房改造工作。提档市政服务设施，深化“四周四沿”整治提质，做实做细绿化补缺管护，完成城市公园更新升级。

（四）全区财政收支预算草案

1. 一般公共预算

全区一般公共预算本级收入预计42.6亿元，增长5%，其中，税收收入预计29.7亿元。加上上级补助收入23.8亿元、调入资金32亿元（其中：政府性基金预算调入29亿元、国有资本经营预算调入3亿元）、上年结转9.5亿元后，收入总量107.9亿元。

全区一般公共预算支出安排90.7亿元，加上上解上级支出17.2亿元后，支出总量107.9亿元。

主要支出项目预算安排为：一般公共服务支出5.8亿元，国防支出0.4亿元，公共安全支出6.8亿元，教育支出23.1亿元，科学技术支出0.1亿元，文化旅游体育与传媒支出1.1亿元，社会保障和就业支出16.6亿元，卫生健康支出7亿元，节能环保支出2.1亿元，城乡社区支出8.8亿元，农林水支出2亿元，交通运输支出1.7亿元，资源勘探工业信息等支出0.5亿元，商业服务业等支出0.7亿元，自然资源海洋气象等支出0.2亿元，住房保障支出7.4亿元，灾害防治及应急管理支出0.7亿元，预备费1亿元，其他支出3.7亿元，债务付息支出1亿元。

2. 政府性基金预算

全区政府性基金预算上级补助收入40.5亿元，加上债务转贷

收入33亿元、上年结转11.7亿元后，收入总量85.2亿元。

全区政府性基金预算支出安排23.2亿元，加上调出资金29亿元（调入一般公共预算）、债务还本支出33亿元后，支出总量85.2亿元。

3. 国有资本经营预算

全区国有资本经营预算本级收入预计3亿元，加上上级补助收入242万元后，收入总量3亿元。

全区国有资本经营预算支出安排242万元，加上调出资金（调入一般公共预算）3亿元后，支出总量3亿元。

各位代表，做好2024年财政工作意义重大、责任重大、使命光荣！我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，在区委坚强领导和区人大、区政协监督指导下，勇挑重担、善于作为，鼓足干劲、砥砺奋进，坚决落实本次会议决议，为谱写社会主义现代化新沙坪坝建设崭新篇章贡献财政力量！