重庆市沙坪坝区人民政府

关于2023年区级预算调整方案（草案）的报告

——2023年11月23日在区十九届人大常委会第十三次会议上
区财政局局长 黄伟

区人大常委会：

受区政府委托，现将2023年区级预算调整方案（草案）报告如下。

一、预算调整事由

（一）一般公共预算

1.税收收入调整

积极加大产业投资力度，优化金融扶持政策，持续改善营商环境，但受房地产市场持续低迷、招商引资产能释放缓慢等因素影响，税收收入不及预期。预计全年税收收入25.5亿元，较年初预算减少8亿元。

2.非税收入调整

大力盘活行政事业单位经营性资产，推进实施激励镇街、部门经济发展工作措施，激发全区各部门挖潜增收动力。预计全年非税收入完成15.1亿元，较年初预算增收6亿元。

3.上级补助收入调整

吃透上级政策精神，掌握资金支持方向，精心储备有效项目，精准对接上级部门，加大向上争资力度。预计全年争取上级补助收入37.7亿元，较年初预算增加13.6亿元。

（二）政府性基金预算

加密土地出让调度频次，创新土地出让模式，打通各环节难点、堵点、卡点，加大土地出让招商力度。预计全年政府性基金收入62亿元，较年初预算增加30.7亿元。

（三）国有资本经营预算

实施“壮士断腕”、“砸锅卖铁”专项行动，推动资产变现、国有投资股权处置，积极盘活国有企业资源资产，加紧实现价值变现。追缴2019-2022年度区属国有企业国资收益，预计全年国有资本经营预算收入10.9亿元，较年初预算增加7.9亿元。

（四）地方政府债券调整

经积极争取，市财政局下达我区2023年新增政府债务限额22.53亿元，其中一般债务限额2.53亿元，专项债务限额20亿元，主要用于城镇老旧小区改造、产业园区基础设施、教育基础设施、农业、城市停车场、卫生健康等领域的重点项目。下达我区专项用于置换存量债务的再融资债券额度80.9亿元（其中：一般债券36.17亿元，专项债券44.73亿元），预计每年可减少利息支出约2.4亿元，有效减轻债务付息压力。

二、预算调整建议方案

（一）一般公共预算

1. 收入预算拟调整情况

一般公共预算收入年初预算1032261万元，本次调整调增收入502610万元，调整后为1534871万元，具体情况如下：

——本级收入年初预算426120万元，调减20120万元（其中税收收入调减80278万元、非税收入调增60158万元），调整后为406000万元。

——上级补助年初预算240931万元，调增136103万元，调整后为377034万元。

——债务转贷收入年初预算19700万元，调增387000万元，主要是新增一般债券25300万元，再融资一般债券361700万元，调整后为406700万元。

——预算稳定调节基金年初预算0万元，增加调用987万元（为2022年一般公共预算收入决算数较调整预算数的超收收入），调整后为987万元。

——调入资金年初预算269185万元，调减1360万元，（政府性基金调入资金减少80000万元，国有资本经营预算调入资金增加78640万元），调整后为267825万元。

——上年结转年初预算76325万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

一般公共预算支出年初预算1032261万元，本次调整调增支出502610万元，调整后为1534871万元，具体情况如下：

——本级支出年初预算922561万元，收支品迭后，调增支出140910万元：一是增加收入对应安排的支出162390万元，主要是上级补助136103万元安排对应的专项支出，一般债券25300万元安排教育基础设施项目支出，预算稳定调节基金987万元安排平衡预算；二是根据过“紧日子”方案，压减支出21480万元（调入资金减少1360万元、收入短收20120万元），通过按季度收回各单位非急需非刚性支出压减。调整后为1063471万元。

——上解支出年初预算90000万元，未调整。

——债务还本支出年初预算19700万元，调增361700万元，主要是再融资一般债券361700万元的支出，调整后为381400万元。

3. 拟调整预备费

按照《沙坪坝区区级预备费使用管理暂行办法》规定，严格控制预备费使用范围，今年年初预备费安排10000万元，已动用1740万元用于追加退役军人生活医疗困难补助经费、军人死亡后一次性抚恤金，拟将尚未动用的预备费8260万元调整用于平衡预算。

（二）政府性基金预算

1. 收入预算拟调整情况

政府性基金预算收入年初预算624862万元，本次调增收入954297万元，调整后为1579159万元，具体情况如下：

——上级补助年初预算313003万元，增加306997万元，调整后为620000万元。

——债务转贷收入年初预算180000万元，增加647300万元，主要是新增专项债券200000万元，再融资专项债券447300万元，调整后为827300万元。

——上年结转年初预算131859万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

政府性基金预算支出年初预算624862万元，本次调增支出954297万元，调整后为1579159万元，具体情况如下：

——本级支出年初预算205677万元，调增支出586997万元：一是上级补助支出386997万元，主要是用于返还征地和拆迁补偿成本381178万元，农林水等支出5819万元；二是专项债券支出200000万元。调整后为792674万元。

——调出资金年初预算239185万元，调减80000万元，调整后为159185万元。

——债务还本支出年初预算180000万元，调增447300万元，主要是再融资专项债券447300万元的支出，调整后为627300万元。

（三）国有资本经营预算

1. 收入预算拟调整情况

国有资本经营预算收入年初预算30544万元，调增收入78640万元，调整后为109184万元。

——本级收入年初预算30000万元，调增78640万元，调整后为108640万元。

——上年结转年初预算544万元，未调整。

2. 支出预算拟调整情况

国有资本经营预算支出年初预算30544万元，调增支出78640万元，调整后为109184万元。

——本级支出年初预算544万元，未调整。

——调出资金年初预算30000万元，调增78640万元，调整后为108640万元。

三、关于政府债务需要说明的事项

（一）2023年政府债券资金发行使用情况

2023年，市政府代我区发行政府债券123.4亿元，其中，新增债券22.53亿元，再融资债券100.87亿元（含已纳入2023年年初预算19.97亿元，本次不作调整）。按照《重庆市政府债券资金管理办法》及预算管理要求，新增债券资金22.53亿元明细及投向如下：

1. 一般债券

2023年我区争取到新增一般债券2.53亿元，全部用于教育基础设施项目。

2. 专项债券

2023年我区争取到新增专项债券20亿元。分别用于：

（1）城镇老旧小区改造11.1亿元：重庆磨床厂旧城改造4.5亿元、沙坪坝区地质仪器厂片区旧城区改造项目4.1亿元、沙坪坝东西部城镇老旧小区改造2.5亿元；

（2）产业园区基础设施6.2亿元：磁器口国际创客港产业园配套基础设施项目2.6亿元、小康工业园配套基础设施井双片区建设项目2.5亿元、智能制造科技产业园配套基础设施项目0.5亿元、凤凰山产业园配套设施项目0.4亿元、青凤高科创新孵化中心项目0.2亿元；

（3）农业1.88亿元：沙坪坝区现代农业产业园基础设施项目1.88亿元；

（4）城市停车场0.42亿元：沙坪坝东部片区停车场项目0.42亿元；

（5）卫生健康0.4亿元：重庆市沙坪坝区妇幼保健院建设工程（一期）0.4亿元。

（二）专项债券项目调整情况

在2023年债券资金的执行中，根据项目工程实际情况并严格按照专项债券用途调整程序，对项目进行了以下调整：

1.重庆磨床厂旧城改造项目调整0.8亿元至重庆市沙坪坝区人民医院井双院区建设工程项目；

2.重庆磨床厂旧城改造项目和沙坪坝区地质仪器厂片区旧城区改造项目分别调整0.25亿元、0.4亿元至西部物流枢纽配套基础设施项目；

3.沙坪坝东西部城镇老旧小区改造项目分别调整0.38亿元、0.25亿元至重庆上桥都市工业园配套基础设施建设项目和小康工业园配套基础设施井双片区建设项目；

4.重庆市沙坪坝区妇幼保健院建设工程（一期）调整0.3亿元至沙坪坝区地质仪器厂片区旧城区改造项目；

5.青凤高科创新孵化中心项目调整0.2亿元至磁器口国际创客港产业园配套基础设施项目。

（三）政府债务规模、结构和偿还情况

2023年末，我区政府债务余额为378.25亿元，其中，一般债务余额148.52亿元，专项债务余额229.73亿元，控制在市财政局核定限额之内。

存量政府债务按期限划分，3年期7.23亿元，占比1.9%；5年期188.26亿元，占比49.8%；7年期54.48亿元，占比14.4%；10年期70.95亿元，占比18.8%；15年期32亿元，占比8.5%；30年期25.33亿元，占比6.7%。

2023年，我区政府债务还本付息支出29.48亿元，其中，通过再融资债券置换到期一般债券本金1.97亿元、土储专项债券本金18亿元，通过区财政局安排偿还政府债务利息及兑付服务费9.51亿元。

四、盘活存量资金

根据《财政部关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号）的文件精神，继续加大结转结余清理，将收回的结转结余统筹安排用于平衡预算。

以上报告，请予审议。

附件：1. 2023年一般公共预算调整表

2. 2023年政府性基金预算调整表

3. 2023年国有资本经营预算调整表

4. 2023年地方政府债务限额调整情况表

5. 2023年新增地方政府债券资金安排表（调整后）

附件1

2023年一般公共预算调整表

（按财政部颁发2023年政府收支分类科目编制）                                 单位：万元

附件2

2023年政府性基金预算调整表

（按财政部颁发2023年政府收支分类科目编制）                                  单位：万元

附件3

2023年国有资本经营预算调整表

（按财政部颁发2023年政府收支分类科目编制）                                  单位：万元

附件4

2023年地方政府债务限额调整情况表

单位：亿元

备注： 2023年限额文件尚未下达。