沙府〔2018〕142号

重庆市沙坪坝区人民政府

关于提请审议《关于重庆市沙坪坝区

2018年1—6月财政预算执行情况的报告》的议案

区人大常委会：

《关于重庆市沙坪坝区2018年1—6月财政预算执行情况的报告》已经区政府十八届第四十次常务会议审查同意，现呈送于后，请予审议，并委托区财政局局长张磊到会报告。

重庆市沙坪坝区人民政府           区长：    

2018年7月20日

关于重庆市沙坪坝区2018年1—6月财政

预算执行情况的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现将我区2018年1—6月财政预算执行情况报告如下：

一、财政收支预算执行情况

今年以来，区财政工作在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，深化财政管理改革，狠抓财政收入征管，保障和服务发展，上半年财政收支执行情况总体平稳。

（一）1-6月财政收支预算执行情况

——全区（即区级）一般公共预算收入379261万元，同比增长2.3%。其中：税收收入244334万元，同比下降4.2%；非税收入134927万元，同比增长16.7%。全区一般公共预算支出547798万元，同比下降4.7%。区级一般公共预算支出513039万元，同比下降5.8%

表1 2018年1—6月全区一般公共预算收支执行情况表

单位：万元

——全区（即区级）政府性基金预算收入-128万元。全区政府性基金预算支出238476万元，同比下降25.4 %。区级政府性基金预算支出238080万元，同比下降25.6%。

——全区（即区级）国有资本经营预算收入1200万元，同比下降88%。全区（即区级）国有资本经营预算支出0万元。

（二）1-6月全区财政收支预算执行主要特点

总的来看，上半年我区财政运行总体平稳。主要呈现三个特点：一是财政收支实现“时间过半、任务过半”。1-6月，全区一般公共预算收入完成379261万元，达到年初区人代会目标任务的53.3%，超序时进度3.3个百分点；一般公共预算支出进度达57.2%，超序时进度7.2个百分点。二是企业所得税、增值税和个人所得税均实现较快增长，分别增长12.6%、18.5%、36%，实体经济运行情况良好。三是民生事业、重点项目得到有力保障。通过不断提高预算到位率，加大盘活存量资金力度，统筹部门预算资金，优化调整专项，积极支持重点项目建设，教育、环保支出实现两位数增长。

二、上半年主要工作

（一）努力培植财源，加强收入征管

加大产业发展投入，努力培植骨干支柱财源。完善收入征管措施，及时查找和解决征管中的问题和困难，将收入任务分解落实到具体部门、细化到征收时段，增强组织收入的主动性、前瞻性和针对性；建立沙坪坝区协税护税机制，进一步优化涉税共享信息平台，加强税收征管协助工作；继续深化财政票据电子化暨非税收入收缴管理改革。

（二）增强保障能力，优化支出结构

加强统筹调度，支出结构继续优化。教育支出127855万元，主要用于义务教育优质均衡项目、生均公用经费、学生营养改善计划等。社会保障和就业支出57115万元，主要用于落实城乡居民养老保险、残疾人救助、就业创业等民生政策。医疗卫生支出54837万元，主要用于落实基本公共卫生服务、完善医疗服务体系等。节能环保支出4320万元，主要用于林业生态保护、生态环境监测、环境保护能力建设等。

（三）推进财政改革，强化预算管理

深化预算管理改革，加大对往来款、结转结余资金的分类管理和统筹使用力度，加强对专项资金的监督管理，规范落实招商引资扶持政策兑现程序，提高资金使用效益。进一步规范政府采购预算，增强预算约束力。提高预算透明度，对政府预算及举债情况、转移支付安排使用情况、除涉密外的88个预算单位的部门预算和8个镇的财政预算及“三公”经费预算全部及时进行了公开。优化国库集中支付业务流程，继续推进公务卡结算制度改革，加强预算执行动态管理，全区预算单位在今年上半年全部完成国库集中支付电子化改革。

（四）加强监督管理，严控财政风险

强化政府性债务管控，提高财政监督管理水平。进一步完善政府性债务管控机制，多措并举规范政府举债融资行为，成立全区化解债务风险领导小组，全面组织、指导、协调全区政府性债务管理工作，开展政府性债务清理核查工作。强化财政监督管理，严格财务管理制度，全面落实单位会计主体责任。加强银行账户管理，确保财政资金安全。

上半年，我区财政平稳运行的同时也存在一些值得关注的问题：一是经济增长的内生动力不足，后续财源成长缓慢，财政增收压力持续加大。二是可用财力增长较慢，财政支出面临改善民生和支持发展的双重压力。三是财政管理的规范化、科学化、精细化还需加强，预算管理、绩效评价、监督检查等方面还有待提升。四是政府性债务风险管控要求更严，财政风险防控能力有待进一步加强。

三、下半年工作安排

下半年，面对错综复杂的财政经济形势，我区财政将认真落实区委重大决策部署，牢固树立新发展理念，努力推动各项工作取得新成效，重点抓好以下方面工作：

聚力发展，培育涵养财源。扶持产业发展，强化财源建设，加强资金整合优化，加大产业发展财政投入。密切关注经济财政运行变化，加强对重点行业、主要税种的分析研判，充分依托财源培植与税收征管联席会议平台，切实增强财源建设和收入征管部门间沟通协调，落实收入目标任务责任。主动适应新常态，强化重点税源管控，加强税收和非税收入征管，创新收入组织的方式。

统筹安排，优化财力配置。全力抓好财政支出进度，合理筹措资金，提高财政综合统筹能力，发挥财政资金引领作用。一是积极筹措资金，集中财力保工资、保运转、保民生。二是统筹安排财政结转结余资金，将盘活的存量资金全部使用到保民生、补短板、增后劲的“刀刃”上。三是坚决压缩一般性支出，严控“三公”经费支出，实现厉行节约长效化、常态化、制度化。

深化改革，调整完善机制。推进部门预算管理改革，启动2019年预算编制工作，全面铺开项目预算公开评审工作，将全区预算单位项目支出纳入公开评审。建立跨年度预算平衡机制，积极推行“零基预算”。强化财政资金的全程监管，加强财政内控管理制度建设。继续推进财政国库集中支付和公务卡改革，全力保障国库集中支付电子化改革运行。进一步加强预算单位、街镇财务管理，充分发挥财政资金效益。

严加监管，防范各类风险。严控债务风险，采取措施，加强政府性债务管理，建立平台公司债务监测机制，积极化解存量债务。严格资金管理，对审计、财政监督检查等发现的问题及时整改。严肃财经纪律，严格执行财务会计制度，加强行政事业单位和国有公司财务内控制度建设。加强财政财务队伍建设，开展财务管理培训，提升专业水平和理财能力。

以上报告，请予审议。

附件：重庆市沙坪坝区2018年1—6月财政预算执行情况附表

重庆市沙坪坝区人民政府办公室           2018年7月24日印发