一、单位基本情况

（一）职能职责

承担殡葬行业管理的具体工作。承担完善殡葬设施功能、指导殡葬服务单位规范经营的具体工作。承担殡葬服务单位设立、年检的具体工作。

（二）机构设置

重庆市沙坪坝区殡葬管理所为参照公务员法管理的全额拨款正科级事业单位。

（三）单位构成

从预算单位构成看，无纳入本单位2021年度决算编制的下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2021年度收入总计248.04万元，支出总计248.04万元。收支较上年决算数减少3.69万元、下降1.5%，主要原因是依照过紧日子的要求，缩减日常公用经费。

2.收入情况。2021年度收入合计181.31万元，较上年决算数减少3.69万元，下降2.0%，主要原因是依照过紧日子的要求，缩减日常公用经费。其中：财政拨款收入181.31万元，占100%。年初结转和结余66.73万元。

3.支出情况。2021年度支出合计181.31万元，较上年决算数减少3.69万元，下降2%，主要原因是依照过紧日子的要求，缩减日常公用经费。其中：基本支出147.64万元，占81.4%；项目支出33.66万元，占18.6%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余66.73万元，较上年决算数无变化。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计181.31万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少3.69万元，下降2%。主要原因是依照过紧日子的要求，缩减日常公用经费。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入181.31万元，较上年决算数减少3.69万元，下降2%。主要原因是依照过紧日子的要求，缩减日常公用经费。较年初预算数增加59.04万元，增长48.3%。主要原因是上级下达资金未纳入年初部门预算，年中追加市级民政专项资金16.8万元，增人增资20.6万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出181.31万元，较上年决算数减少3.69万元，下降2%。主要原因是依照过紧日子的要求，缩减日常公用经费。较年初预算数增加59.04万元，增长48.3%。主要是上级下达资金未纳入年初部门预算。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。

4.比较情况。本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）社会保障与就业支出168.29万元，占92.8%，较年初预算数增加57.01万元，增长51.2%，主要原因是年中上级下达追加的民政专项补助资金，用于殡葬事业改革补助支出。

（2）卫生健康支出6.44万元，占3.6%，较年初预算数增加0.92万元，增长16.7%，主要原因是在职职工晋职晋级增资，相应增加了本年度医疗保障支出。 

（3）住房保障支出6.57万元，占3.6%，较年初预算数增加1.1万元，增长20.1%，主要原因是在职职工晋职晋级增资，按照相关政策补发住房公积金支出。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出147.64万元。其中：人员经费125.49万元，较上年决算数增加22.75万元，增长22.1%，主要原因是在职职工晋职晋级增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费22.15万元，较上年决算数减少16.26万元，下降42.3%，主要原因是依照过紧日子的要求，缩减日常公用经费。公用经费用途主要包括办公费、邮电费、差旅费、工会经费、食堂开支等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2021年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数减少0.50万元，下降100%，主要原因是厉行节俭，减少公务接待。较上年支出数增加0.00万元。

（二）“三公”经费分项支出情况

2021年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。

公务车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数增加0.00万元，较上年支出数增加0.00万元。

公务接待费0.00万元，费用支出较年初预算数减少0.50万元，下降100%，主要原因是厉行节俭，减少公务接待。较上年支出数增加0.00万元。

（三）“三公”经费实物量情况

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数减少0.28万元，下降100.0%，主要原因是本单位2021年度未独立召开会议。本年度培训费支出0万元，较上年决算数减少0.23万元，下降100.0%，主要原因是本单位2021年度未开展培训。

（二）机关运行经费情况说明

2021年度本单位机关运行经费支出22.15万元，机关运行经费主要用于开支办公费、邮电费、差旅费、工会经费、食堂开支等。机关运行经费较上年决算数减少16.26万元，下降42.3%，主要原因是依照过紧日子的要求，缩减日常公用经费。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2021年度本单位政府采购支出总额1.2万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.2万元。授予中小企业合同金额1.2万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额1.2万元，占政府采购支出总额的100.0%。主要用于政策宣传印刷。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报自评表形式开展自评1项，涉及资金33.66万元；以委托第三方出具报告的方式开展绩效评价0项，涉及资金0万元。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

（1）殡葬事业改革补助

2021年有效使用殡葬事业改革补助预算资金33.66万元，调出到其他单位的实际总支出0.8万元，减免城乡困难群众基本丧葬服务费197人次，处置无名遗体、浮尸，推动殡葬事业改革。如下表

2.绩效自评报告或案例。

我单位2021年未委托第三方开展绩效评价。

3.关于绩效自评结果的说明。

我单位已完成2021年度绩效目标。

（三）重点绩效评价结果。

2021年我部门未开展重点绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-65428982。

重庆市沙坪坝区殡葬管理所.xls