重庆市沙坪坝实验中学校

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。

重庆市沙坪坝实验中学校位于重庆市沙坪坝区土湾大公村22号，是隶属于重庆市沙坪坝区教育委员会的一所全日制公办完全中学校,主要实施初中义务教育、高中学历教育及相关社会服务。

（二）机构设置。

本单位机构设置如下：党政（人事）办公室、后勤（财务）处、教务处、科研办公室、德育处、工会办公室。

（三）单位构成。

本单位为二级预算单位，无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计3,220.93万元，支出总计3,220.93万元。收支较上年决算数增加362.09万元、增长12.7%，主要原因是（1）2021年度财政拨款收、支总计各增加368.85万元，增长13.4%；（2）事业收入收、支总计各减少6.76万元，下降6.0%。

2.收入情况。2021年度收入合计3,220.93万元，较上年决算数增加362.09万元，增长12.7%，主要原因是（1）2021年度财政拨款收入增加368.85万元，增长13.4%；（2）事业收入减少6.76万元，下降6.0%。其中：财政拨款收入3,114.19万元，占96.7%；事业收入106.74万元，占3.3%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。

3.支出情况。2021年度支出合计3,220.93万元，较上年决算数增加362.09万元，增长12.7%，主要原因是（1）基本支出增加281.92万元，增长10.3%；（2）项目支出增加80.17万元，增长65.5%。其中：基本支出3,018.45万元，占93.7%；项目支出202.48万元，占6.3%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是主要原因是本单位2021年度无结转结余情况。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计3,114.19万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加368.85万元，增长13.4%。主要原因是（1）基本支出收、支增加288.68万元，增长11.0%；（2）项目支出收、支增加80.17万元，增长65.5%。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入3,114.19万元，较上年决算数增加368.85万元，增长13.4%。主要原因是（1）基本支出拨款增加288.68万元，增长11.0%；（2）项目支出拨款增加80.17万元，增长65.5%。较年初预算数增加699.71万元，增长29.0%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出3,114.19万元，较上年决算数增加368.85万元，增长13.4%。主要原因是（1）基本支出增加288.68万元，增长11.0%；（2）项目支出增加80.17万元，增长65.5%。较年初预算数增加699.71万元，增长29.0%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费支出及项目支出。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2021年度无结转结余情况。

4.比较情况。本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出2,377.46万元，占76.3%，较年初预算数增加454.35万元，增长23.6%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。

（2）社会保障与就业支出462.86万元，占14.9%，较年初预算数增加244.09万元，增长111.6%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等导致工资绩效增加引起社会保障与就业支出增加。

（3）卫生健康支出95.92万元，占3.1%，较年初预算数减少3.07万元，下降3.1%，主要原因是本单位2021年年中有人员调出、退休导致卫生健康支出减少。

（4）住房保障支出177.95万元，占5.7%，较年初预算数增加4.36万元，增长2.5%，主要原因是年初预算未包括因工资正常晋升、职称变动导致工资绩效增加从而引起住房保障支出增加的追加经费。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出2,911.71万元。其中：人员经费2,656.85万元，较上年决算数增加245.42万元，增长10.2%，主要原因是工资正常晋升、职称变动等导致工资绩效、社会保障缴费等增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、生活补助等。公用经费254.86万元，较上年决算数增加43.26万元，增长20.4%，主要原因是学生人数增加导致生均公用经费预算增加，进而导致公用经费基本支出增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、维修（护）费、劳务费、公务车运行维护费、福利费、学生活动费、办公设备购置等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计1.66万元，较年初预算数减少9.34万元，下降84.9%，主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的原则从严控制“三公”经费。较上年支出数增加0.65万元，增长64.4%，主要原因是公务车运行维护费增加。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本单位因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，增长0.0%，与年初预算数和上年支出数持平。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，与年初预算数和上年支出数持平。

公务车运行维护费1.66万元，主要用于学校应急保障工作需要产生的保险费、车辆燃油费、过路过桥费、维修费等。费用支出较年初预算数减少4.34万元，下降72.3%，主要原因是严格落实公车使用规定，从严控制公务车运行维护费。较上年支出数增加0.65万元，增长64.4%，主要原因是车辆使用年限增加导致维修维护成本增加。

公务接待费0万元，主要用于学校学术交流、教学科研管理等方面的公务接待。本单位2021年度未发生公务接待费支出。费用支出较年初预算数减少5万元，下降100.0%；较上年支出数增加0万元，增长0.0%，主要原因是主要原因是本单位2021年度未发生公务接待费支出，与上年持平。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费1.66万元。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元。本年度培训费支出3.24万元，较上年决算数减少1.46万元，下降31.1%，主要原因是本单位2021年减少了外出培训等安排。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，应急保障用车1辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明。

2021年度本单位政府采购支出总额116.54万元，其中：政府采购货物支出70.1万元、政府采购工程支出25.9万元、政府采购服务支出20.54万元。授予中小企业合同金额116.36万元，占政府采购支出总额的99.8%，其中：授予小微企业合同金额100.02万元，占政府采购支出总额的85.8%。主要用于采购办公用品、办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理的相关要求，我单位进行了绩效专题研究并布置了相关培训，2021年暂未涉及预算绩效有关的专项。

六、专业名词解释

以下为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。若有删减注意调整段落序号。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-65407811。

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