重庆市沙坪坝区凤鸣山幼儿园

2021年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市沙坪坝区凤鸣山幼儿园位于重庆市沙坪坝区凤天大道155号，是隶属于重庆市沙坪坝区教育委员会的一所公办幼儿园,主要职能是实施幼儿园非义务教育，为学生提供相关社会服务。

（二）机构设置

重庆市沙坪坝区凤鸣山幼儿园下设办公室、业务处、教科研处、后勤处等二级机构。

（三）单位构成

本单位为二级预算单位，无下级预算单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2021年度收入总计321.30万元，支出总计321.30万元。收支较上年决算数减少289.23万元、下降47.4%，主要原因是（1）本年度财政拨款收入、支出均较上年决算数减少358.94万元，下降61.7%; (2)本年度事业收入及相应支出均较上年决算数增加69.71万元，增长238.8%；本年度无结余分配。

2.收入情况。2021年度收入合计321.30万元，较上年决算数减少289.23万元，下降47.4%，主要原因是本年度财政拨款收入较上年决算数减少358.94万元，下降61.7%；本年度事业收入较上年决算数增加69.71万元，增长238.8%。其中：财政拨款收入222.4万元，占69.2%；事业收入98.9万元，占30.8%。

 3.支出情况。2021年度支出合计321.3万元，较上年决算数减少289.23万元，下降47.4%，主要原因是基本支出较上年决算数增加66.11万元，增长31.2%；项目支出较上年决算数减少355.34万元，下降89.2%。其中：基本支出278.12万元，占86.6%；项目支出43.17万元，占13.4%。

4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2021年度无结转结余情况。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年度财政拨款收、支总计222.4万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各减少358.94万元，下降61.7%。主要原因是基本支出收、支较上年决算数增加减少3.6万元，下降2.0%；项目支出收、支较上年决算数减少355.34万元，下降89.2%。

      （三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明。

1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入222.4万元，较上年决算数减少358.94万元，下降61.7%。主要原因是基本支出拨款较上年决算数增加减少3.6万元，下降2.0%；项目支出拨款较上年决算数减少355.34万元，下降89.2%。较年初预算数增加111.91万元，增长101.3%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出222.4万元，较上年决算数减少358.94万元，下降61.7%。主要原因是基本支出较上年决算数增加减少3.6万元，下降2.0%；项目支出较上年决算数减少355.34万元，下降89.2%。较年初预算数增加111.91万元，增长101.3%。主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费支出及项目支出。

3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位2021年度无结转结余情况。

 4.比较情况。本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出202.9万元，占91.2%，较年初预算数增加110.78万元，增长120.3%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等的人员追加经费及项目拨入款项。

（2）社会保障与就业支出8.57万元，占3.9%，较年初预算数增加0.46万元，增长5.7%，主要原因是年初预算未包括因正常晋升、职称变动等导致工资绩效增加引起社会保障与就业支出增加。

（3）卫生健康支出3.57万元，占1.6%，较年初预算数增加0.36万元，增长11.2%，主要原因是本单位2021年年中有进老师增加导致卫生健康支出增加。

（4）住房保障支出7.36万元，占3.3%，较年初预算数增加0.31万元，增长4.4%，主要原因是有新进老师增加导致住房保障支出增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2021年度一般公共财政拨款基本支出179.22万元。其中：人员经费104.54万元，较上年决算数增加3.04万元，增长3%，主要原因是工资正常晋升、职称变动等导致工资绩效、社会保障缴费等增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、生活补助等。公用经费74.68万元，较上年决算数减少6.64万元，下降8.2%，主要原因是办公费、水电费、培训费等商品服务支出比上年决算数减少30.82万元、下降39.6%；资本性支出比上年决算数增加24.18万元、增长686.9%。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、维修（护）费、劳务费、公务车运行维护费、福利费、学生活动费、办公设备购置等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明。

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。

2021年度“三公”经费支出共计0万元，较年初预算数增加0万元，增长0.0%，主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，按照只减不增的原则从严控制“三公”经费。较上年支出数增加0万元，增长0.0%，（1）本单位无公务用车。（2）严格遵守公务接待开支范围和开支标准。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本单位因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，与年初预算数和上年支出数持平。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，与年初预算数和上年支出数持平。

公务车运行维护费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，与年初预算数和上年支出数持平。

 公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加0万元，较上年支出数增加0万元，与年初预算数和上年支出数持平。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

 四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明。

本年度会议费支出0万元，较上年决算数增加0万元。本年度培训费支出2.05万元，较上年决算数增加0.14万元，增长7.3%，主要原因是本单位2021年增加了对教师师资建设的投入。

（二）机关运行经费情况说明。

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

 （四）政府采购支出情况说明。

2021年度本单位政府采购支出总额20.67万元，其中：政府采购货物支出19.04万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.63万元。授予中小企业合同金额16.51万元，占政府采购支出总额的79.9%，其中：授予小微企业合同金额14.88万元，占政府采购支出总额的72.0%。主要用于采购办公用品、办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理的相关要求，我单位进行了绩效专题研究并布置了相关培训，2021年暂未涉及预算绩效有关的专项。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，交纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员交纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-65407811。

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